抚顺特钢：上半年亏损6954万，有退市、破产风险！总经理张晓军辞职，孙立国接任！

2018年8月30日晚间，抚顺特钢发布2018年半年度报告，同时还发布了关于总经理辞职和聘任总经理的公告。

1、公司上半年亏损6954.14万元

2018年上半年，公司围绕改善盈利能力，开展基础管理工作提升，做好各项指标的分解落实和监督管控工作。2018年上半年，公司实现钢产量31.88万吨，钢材产量26.02万吨，与上年同期基本持平；实现营业收入29.65亿元，比上年同期提高6.94%。因公司对高利润军工产品的赊销政策调整，造成高附加值产品收入减少，以及财务费较高等因素影响，公司2018年上半年亏损6954.14万元。目前，公司因资金流紧张造成多项银行借款和应付票据逾期未能偿还，还有部分未到期偿还的经营性债务引发多项诉讼。此外，公司控股股东东北特钢集团重整尚未结束，公司资产失实等事项也对2018年经营带来了负面影响。

2018年上半年，公司虽然面临极大的负面影响且未能实现盈利，但部分工作仍然取得了较好的成绩。公司通过完善基础管理制度，优化管控流程，提升了管理制度的可执行性。公司还持续推进销售业务提升，开发市场和客户，保持和扩大市场份额。在成本控制工作中，公司扎实推进节能降耗，针对电、天然气、水等能源和资源消耗组织项目立项，推进成本降低。2018年上半年，公司吨钢综合能耗和吨材能源成本均得到良好的控制，比上年同期大幅度降低。公司还围绕降低炼钢成本、提高成材率、优化工艺降低过程费用、减少质量损失、改善综合采购成本等几大方面开展工作并取得了良好效果。

2、公司有退市、破产等风险

1、公司被实施退市风险警示情况，以及被暂停上市和终止上市风险

（1）公司被实施退市风险警示情况

2018年6月27日，公司经追溯调整后2017年净资产为负值，且公司2016年、2017年连续两年亏损。同时，公司2017年度财务会计报告被中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见的审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司A股股票被上海证券交易所实施退市风险警示，股票简称前增加*ST。

2018年4月，公司收到抚顺市中级人民法院送达的上海东震冶金工程技术有限公司针对公司的《破产重整申请书》，其以公司不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。如果公司被法院裁定重整，根据《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（十一）项的规定，上海证券交易所将对公司A股股票实施退市风险警示。

（2）公司被实施暂停上市风险

2018年3月21日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]251号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。

2018年5月21日，公司收到中国证监会《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]252号）。因公司未在法定期限内披露定期报告，涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。

根据调查结论，公司如果触发《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（九）项规定的重大信息披露违法情形，公司股票被实施退市风险警示后交易满三十个交易日，上海证券交易所将对公司A股股票实施暂停上市。

（3）公司终止上市风险

2018年3月21日，公司收到中国证监会《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]251号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。

2018年5月21日，公司收到中国证监会《调查通知书》（沈稽局调查通字[2018]252 号）。因公司未在法定期限内披露定期报告，涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。

根据调查结论，公司如果触发《上海证券交易所股票上市规则》关于重大违法违规强制退市条件，公司A股股票将被上海证券交易所终止上市。

2018年4月初，公司收到抚顺市中级人民法院送达的上海东震冶金工程技术有限公司针对公司的《破产重整申请书》，其以公司不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。公司也不排除因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.3.1条第（十二）项的规定，公司股票可能存在被终止上市的风险。

2、公司可持续发展的风险

2018年1月，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，为切实防范风险，提升公司规范运作水平，公司对资产状况开展了全面自查。公司自查发现因内部控制体系重大缺陷造成存货、固定资产、在建工程资产失实，并导致公司存在重大会计差错。公司发现上述情况后立即向监管机构报告，并启动进一步的核查和整改工作。

核查确认上述会计差错上影响公司截至2016年12月31日总资产1,774,156,200.18元、净资产1,774,156,200.18元，影响公司2016年度及以前年度净利润1,774,156,200.18元，并直接和间接影响其他财务会计报表其他项目。截至公司2017年年度报告披露日，相关会计差错更正和追溯调整工作已经完成。

上述会计差错更正后，公司存在连续两年亏损且最近一年净资产为负值的情况，公司可持续发展能力存在风险。

3、公司被实施破产清算的风险

2018年4月，公司收到抚顺市中级人民法院送达的上海东震冶金工程技术有限公司针对公司的《破产重整申请书》，其以公司不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。

根据法律的相关规定，在法院裁定受理债权人对公司重整的申请后，如果法院裁定批准公司重整计划，公司将根据重整计划开展后续工作；如果重整计划草案不能获得法院裁定批准，法院将裁定终止公司的重整程序，并宣告公司破产。

4、对外担保风险

公司为控股股东东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称“东北特钢集团”）及其控股子公司东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司（以下简称“大连特钢”）部分银行融资提供了担保。

其中，为东北特钢集团向盛京银行申请的5亿元综合授信提供的担保，担保期限为2014年5月6日至2016年5月5日。此外，公司为大连特钢向吉林银行申请的3亿元综合授信提供的担保，担保期限为2015年11月10日至2016年11月9日。截止本报告披露日，上述公司担保主债权已经全部逾期。经公司与东北特钢集团管理人和大连特钢管理人确认，东北特钢集团和大连特钢重整计划尚未执行完毕，公司暂时不能确定需要承担保证责任的范围。

5、逾期债务及诉讼风险

（1）逾期债务风险

截至2018年6月30日，公司逾期未偿还的借款和应付票据金额合计878,099,094.47元，其中：应付票据778,099,094.47元，借款100,000,000.00元。截至本报告披露日，公司逾期未偿还的借款和应付票据金额合计1,927,105,595.62元，其中：应付票据778,099,094.47元，借款1,149,006,501.15元。

（2）诉讼风险

截至本报告披露日，公司因买卖合同纠纷等案由做为被告方，存在47项诉讼或仲裁，涉诉金额合计182,147,455.25元。

6、相关风险处置方案

公司将全力妥善处置上述风险，特别是偿债压力、诉讼风险和连续两年亏损且最近一年净资产为负值引发的持续经营风险。公司计划在国家和地方政府、控股股东东北特钢集团，以及债权人的支持下推进改善资产状况和降低财务杠杆的工作。公司将采取措施引进资金、技术等资源，积极化解目前的财务危机，提升公司可持续发展能力。

3、张晓军辞去总经理职务，孙立国接任

2018年8月30日，抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）董事会收到公司总经理张晓军先生的书面辞职报告，张晓军先生因个人原因申请辞去公司总经理职务。张晓军先生的辞职申请自送达公司董事会之日起生效，张晓军先生辞去总经理职务后不担任公司任何职务。公司董事会对张晓军先生在担任公司总经理期间对公司发展做出的贡献表示衷心感谢。

2018年8月30日，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，公司召开第六届董事会第二十九次会议，决定聘任孙立国先生为公司总经理，任期自公司董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满日止，孙立国先生简历附后。

孙立国先生，男，1973年7月出生，中共党员，1995年毕业于鞍山钢铁学院钢铁冶金专业，2009年毕业于东北财经大学工商管理（EMBA）专业，硕士研究生学历。孙立国先生曾任抚顺特殊钢股份有限公司第一炼钢厂厂长、党总支书记；东北大学冶金技术研究所总经理；抚顺特殊钢股份有限公司项目办公室副主任、第三炼钢厂厂长；抚顺特殊钢股份有限公司副总经理。

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