5月7日，银保监会发布20号文《个人税收递延型商业养老保险产品开发指引》，备受社会关注的税延商业养老保险正式进入了启动阶段。

4月12日“税延养老保险”的概念初登场，至今差不多快1个月的时间了，小叮当相信大家在各种科普文的帮助下，应该都已经不陌生了吧。简而言之，就是你在工作的时候购买符合要求的养老保险产品，这部分支出可以用来抵扣个人所得税，等退休了以后再缴纳。相当于用本来交税的钱去购买养老保险，想想就美滋滋呢！

最新的这个《开发指引》，则是对相关产品的设计给出了具体要求，给予参与税延养老保险试点的保险公司明确的指导，符合要求的税延养老保险产品获得批准后才能上市销售。小叮当仔细阅读之后，发现其中的道道还真不少呢，对个人的投资选择具有很强的参考意义，下面就把核心要点分享给大家吧！

适用年龄要求16周岁—国家规定退休年龄

指引明确，凡16周岁以上、未达到国家规定退休年龄，且符合《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》规定的个人，均可参保税延养老保险产品。

终身领取保证返还账户价值

两种情况：

人没了，钱还在

无论参保人退休后生存多久，其本人或其继承人都能够把其退休时个人账户中积累的资金领完。

钱没了，人还在

如果参保人领的钱已经超出了其退休时个人账户积累的资金总额，只要其仍然生存，保险公司仍会按照保险合同约定的固定标准向其给付养老年金，直至其身故。

三大类四小款产品，满足不同需求

A类：收益确定型产品

积累期提供确定收益率的产品

B类：收益保底型产品

积累期提供保底收益率+额外收益的产品

B1款：每月结算收益

B2款：每季度计算收益

C类：收益浮动型产品

积累期按照实际投资情况结算收益的产品

赠送全残保障和身故保障

参保人在开始领取养老年金前（60岁前）全残或身故的，保险公司除给付其个人账户内积累的养老金外，还额外赠送相当于账户价值5%的全残或身故保险金，这是目前市场上养老年金保险产品所不具备的。

产品随心换，寻找最适合的那一款

参保人选择购买了一家保险公司的税延养老保险产品后，在开始领取养老年金前，可以转换产品，不仅可以在同一保险公司的不同类型产品间转换，还可以转到其他保险公司的税延养老保险产品。

月缴1000元60岁后月领3000元

小叮当毛估估地计算了一下，假设从30岁开始购买个税递延商业养老保险，每个月投入金额1000元，购买的是A类收益确定型产品，收益率暂定为3.5%，那么当小叮当60岁退休的时候，总共缴纳了保费36万元，而账户价值则是变成了61.8万元。经过精算之后，每个月差不多可以领到3000元左右。

心不心动？想不想买？

别急，先来看看各位保险理财的老司机对税延养老保险的看法吧。

税延保险是否值得购买？ 最适合哪些人购买？ 如果买了到底能省多少钱？

小叮当在叮当问财小程序上发出了“提问三连”，迅速收获了满满一箩筐的精彩答案，小伙伴们赶紧一起来围观吧！