什么是房贷利息

　　房贷利息是指向银行申请买房贷款时需要按照规定利率支付给银行的利息。

　　什么是个人所得税

　　个人所得税（personal income tax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。

　　英国是开征个人所得税最早的国家，1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税，到了1874年才成为英国一个固定的税种。

　　个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。

　　个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。

　　2018年8月31日，修改个人所得税法的决定通过，起征点每月5000元，2018年10月1日起实施最新起征点和税。

　　房地利息抵个税？？？

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　　房贷利息抵个税重大信号：非普通住房或排除在外

　　按照新修订的《个人所得税法》，住房贷款利息抵扣个税政策将在明年1月实施，但最新的信息显示，能够享受这一政策的范围可能被限定为普通住房，非普通住房被排除在外。据悉，目前相关部门正抓紧完善细化政策，专项附加扣除具体的扣除范围和方法将在个税法实施条例中会体现，而这个实施条例将在今年年底前出台。

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　　80天10地出手：不得拒绝公积金贷款，违规者将重罚

　　多地相继发布公积金新政，规定房地产开发企业不得以提高住房销售价格、减少价格折扣等方式限制、阻挠、拒绝购房人使用住房公积金贷款。据不完全统计，自6月28日以来，北京、郑州、洛阳、南京等9座城市以及湖南省已发布公积金新政，专门针对通知中整治房企拒绝、变相拒绝公积金贷款购房的违规行为进行整治。

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　　二手房市场严重分化，部分城市有价无市

　　经济参考报消息，统计数据显示，8月一二线热点城市二手房尽管挂牌价格远远高于三四线城市，从成交情况来看，普遍呈现有价无市的局面。分析人士认为，受持续性的调控政策影响，购房者入市积极性减弱。同时，部分城市新房供应有所增加，部分购房者或放弃认购二手房，转向一手房市场。

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　　对未来房价的影响：也没有想象中的那么大

　　其一，这一政策的覆盖范围相对有限，大多数人都享受不到政策实惠。

　　目前我国缴纳个税的人数仅有3000万人，这一次个税起征点从3500元提高到5000元，覆盖人群进一步减少。

　　换言之，另外10多亿人根本就不必缴纳个税，房贷利息是否抵扣个税，有什么影响？

　　其二，房贷利息抵扣个税，高收入者比低收入者更受益，中低收入者的优惠额度可以忽略不计。

　　先澄清一个误区，房贷利息抵扣个税，并不是拿房贷利息与个税直接进行扣减，而是将房贷利息作为税前扣减项，与五险一金一样进行专项扣除，然后再计算个税。

　　举个简单例子，一套总价500万的房子，贷款350万，按照4.9%基准利率计算，月供1.85万元，月均还款利息8852元，只考虑房贷利息扣除。

　　不难发现，收入越高，节省的个税就越多，相比而言，中低收入者的受惠力度十分有限。

　　显然，房贷利息抵扣个税，即便全额进行抵扣，对于大多数收入在2万元以下的家庭来说，效果十分有限。

　　即便是收入2万元以上的家庭，靠每年省下来的1万元个税，用于提振消费倒还可以，买房，恐怕连九十牛一毛都不够？

　　至于月入4万元以上的高收入家庭，虽然省下来的个税更多，但这点钱相比于收入来说，影响也不大。

　　其三，房贷利息抵扣个税必然存在限制。

　　显然，全额抵扣的可能性并不大。

　　按照发达国家的惯例，房贷利息抵扣，要么存在首套房的限制，要么有贷款上限的限制，这样以来，抵扣力度更是有限。

　　在中国现实国情下，如果一个家庭拥有10套住房，并非全部都能拿来抵扣个税。在一线城市，豪宅动辄上千万，如果贷款700万，每月光是利息支出就有几万元之多，显然不可能全部纳入抵扣范围。

　　其四，六个钱包被掏空，省下几百元个税对楼市用处不大。

　　普通家庭所能抵扣下来的个税顶多只有几百元，在六个钱包被掏空的背景下，这省下来的几百上千元，还不足以让更多的刚需入场。

　　换句话说，如今的楼市，最缺的不是房票，也不是那几百上千元的政策让利，而是几十万数百万的首付款，是每月动辄几万元的还款月供。

　　这显然不是房贷抵扣个税就能加以挽回的。

　　其五，影响房价的因素千千万万，房贷利息抵扣只是其中不太重要的一个。

　　在影响房价的诸多因素中，诸如货币放水、金融政策、土地供给乃至市场预期，都比房贷利息抵扣这个小小的利好要重要的多。

　　更关键的是，目前楼市冰封期已经到来，市场预期正在发生变化，无论是刚需还是投资者，都在持币观望，即使房贷利息能带来一定利好，但其分量还太小，不足以产生实质影响。

　　换句话说，在楼市上行期，房贷利息抵扣个税，算得上锦上添花；在楼市下行期，这一政策谈不上雪中送炭，顶多是雪中送火柴，温暖一下就没了。