原標題：銀行業績快報搶先看：淨利潤齊增長、不良率下滑，中小銀行負債承壓

中小銀行負債端的壓力更大。

又到了銀行業績快報密集披露期。截至1月24日，共有招商銀行、興業銀行、中信銀行、光大銀行等10家A股上市銀行披露了2020年的業績數據。

整體來看，這10家上市銀行的財務指標都表現不錯，2020年均實現了盈利；除了上海銀行，其他9家的不良率都有所下降。不過，第一財經記者梳理發現，不少中小銀行還是存在着負債端配置壓力較大的問題。

業內分析人士對第一財經記者表示，隨着利率市場化的推進，以及互聯網金融、影子銀行等金融業態的發展，商業銀行負債業務管理難度加大。近期監管規範結構性存款、叫停商業銀行通過第三方平臺攬儲等行爲，就是爲了減輕銀行負債端的負擔。

不過，惠譽博華信用評級稱，在壓降過程中，商業銀行各項流動性指標下降明顯，但總體可控。部分結構性存款佔比較高的中小銀行面臨較大負債轉換壓力，推高負債水平的同時一定程度上影響了盈利能力。

淨利潤齊增長、不良率下滑

1月8日，上海銀行首家披露業績快報，拉開了2020年上市銀行公佈財務數據的大幕。上海銀行數據顯示，2020年全累計營收和歸母淨利潤增速分別爲1.9%和2.9% ，而2020年前三季度分別爲-0.9%、-8%，均實現轉正，撥備前利潤增速爲3.1%。

隨後，興業銀行、招商銀行相繼發佈業績快報。興業銀行2020年業績快報顯示，2020年度，實現利潤總額766.37億元，同比增長2.86%；歸屬於母公司股東的淨利潤666.26億元，同比增長1.15%。招商銀行2020年業績快報顯示，實現營業收入2905.08億元，同比增加208.05億元，增幅7.71%；利潤總額1224.78億元，同比增加53.46億元，增幅4.56%；歸屬於股東的淨利潤973.42億元，同比增加44.75億元，增幅4.82%。

另外兩家股份制銀行中信銀行和光大銀行也發佈了2020年業績快報。中信銀行數據顯示，2020年度實現營業收入1947.31億元，比上年增長3.81%；撥備前利潤1408.46億元，比上年增長5.27%；利潤總額578.57億元，比上年增長2.32%；歸屬於股東的淨利潤489.80億元，比上年增長2.01%。光大銀行數據顯示，實現營業收入1425.35億元，比上年增長7.32%；利潤總額454.82億元，比上年增長0.71%；歸屬於股東的淨利潤378.24億元，比上年增長1.26%。

在上市的城商行、農商行中，無錫銀行淨利潤同比增速最高。無錫銀行2020年歸屬於上市公司股東的淨利潤13.12億元，增幅4.96%。另外，數據顯示，張家港行歸屬於上市公司股東的淨利潤10.01億元，同比增長4.93%。蘇農銀行2020年度歸屬於上市公司股東的淨利潤9.56億元，同比增長4.71%。

上述10家上市銀行中，除了上海銀行，其他9家的資產質量均在好轉之勢。2020年末，上海銀行不良貸款率1.22%，較年初上升了0.06個百分點；撥備覆蓋率321.38%；貸款撥備率3.92%，較上年末提高0.02個百分點。

除此之外，無錫銀行2020年末不良貸款率1.10%，較年初減少0.11個百分點，撥備覆蓋率355.88%，較年初增加67.70個百分點。江蘇銀行不良貸款率1.32%，較期初下降了0.06個百分點，連續五年下降。興業銀行不良貸款率1.25%，較上年末下降0.29個百分點等。

招商銀行不良率爲上市10家上市銀行中的最低者，2020年不良貸款率1.07%，較上年末下降0.09個百分點；不良貸款撥備覆蓋率437.68%，較上年末增加10.90個百分點；貸款撥備率4.67%，較上年末減少0.30個百分點。

中小銀行負債端配置壓力較大

一位華東地區農商行行長告訴第一財經記者，“中國的小微企業數量很多，又無法承擔過重的負擔。現在我們做的一年期抵押類的貸款利率不到5%，而在負債端一年期存款付息率在2.5%左右，實際利潤率一般1%左右。”

這種情況並非個例，第一財經記者發現，很多中小銀行面臨着負債端配置壓力較大的問題。負債質量管理是商業銀行穩健經營的基礎，是商業銀行服務實體經濟的支撐。商業銀行負債業務種類複雜，具有涉衆性、風險外溢性等特點，易產生不同市場間的風險共振，對金融體系的安全性和穩健性有較大影響。

“利率市場化改革以後，銀行的利差在不斷的縮小，可以看到，現在的利差平均大概是2%左右，過去很長時間都是3%左右，貸款的利率在不斷的下浮，但是存款的利率沒有變，或者甚至有所提高。利差縮小，是因爲存款的負債整體成本上升了，銀行不管是存款買的理財產品，理財產品的利率都有3%、4%左右的收益率，有的銀行甚至還高一點，大額存單的利率也是在3%左右。”銀保監會首席風險官兼新聞發言人肖遠企近日表示。

總體來看，商業銀行的負債配置正在優化。央行最新數據顯示，2020年12月，我國銀行結構性存款規模減少1.02萬億，其中大型銀行壓降了3153.53億元，中小銀行壓降了7059.87億元。截至2020年12月末，我國銀行結構性存款規模降至6.44萬億元，環比下降13.68%，同比下降32.88%，幾乎達到年底前降至年初三分之二規模的目標。

“爲彌補結構性存款壓降造成的萬億級缺口，銀行將通過其它核心存款（定期存款、大額存單等）以及同業存單來承接資金，而目前1年期、2年期定期存款利率及同業存單發行利率皆低於結構性存款利率，從而可以改善銀行整體負債成本。”東吳證券分析師李勇表示。

不過，惠譽博華信用評級稱，在壓降過程中，商業銀行各項流動性指標下降明顯，但總體可控。部分結構性存款佔比較高的中小銀行面臨較大負債轉換壓力，推高負債水平的同時一定程度上影響了盈利能力。雖然目前已公佈的商業銀行流動性指標保持在安全範圍，但部分中小型商業銀行已無法達到《商業銀行流動性風險管理辦法》中新的指標要求。中小銀行配置同業負債佔比的繼續上升，已對其短期流動性水平造成衝擊。

另外，在定期存款中，監管加大力度，整治高息攬儲的“靠檔計息”產品和互聯網存款產品等，中小銀行承受的負債端的壓力更大。

銀保監會最新數據顯示，2020年末，銀行業金融機構總資產319.7萬億元，同比增長10.1%。總負債293.1萬億元，同比增長10.2%。