原標題：商業銀行監管評級辦法出爐 公司治理成考評重點

來源：經濟參考網

商業銀行考覈標準進一步完善。9月22日，銀保監會官網發佈《商業銀行監管評級辦法》（下稱《辦法》），對開業滿一個完整會計年度以上的商業銀行等進行監管評級，評級結果是實施差異化監管的基礎。《辦法》對評級要素與評級方法、評級程序、評級結果運用等都做了詳細規定。

在商業銀行的評級要素方面，《辦法》設置了9個“考點”，其中商業銀行的公司治理與管理質量在監管評級權重中佔“大頭”。

具體來看，《辦法》規定的各監管評級要素的標準權重分配爲：資本充足（15%）、資產質量（15%）、公司治理與管理質量（20%）、盈利狀況（5%）、流動性風險（15%）、市場風險（10%）、數據治理（5%）、信息科技風險（10%）、機構差異化要素（5%）。

據瞭解，傳統的“CAMELS+”銀行評級體系一般包括7項要素，分別爲資本充足、資產質量、管理質量、盈利狀況、流動性風險、市場風險和信息科技風險。

對於評級要素的變化，銀保監會有關部門負責人表示，《辦法》在借鑑“CAMELS+”體系的基礎上，結合當前銀行風險特徵和監管重點，對評級要素作了以下優化：一是突出公司治理的作用，將“管理質量”要素修改爲“公司治理與管理質量”，加大對銀行機構公司治理狀況的監管關注，引導銀行將改進公司治理作爲防範化解風險的治本之策；二是強調數據治理的重要性，增加“數據治理”要素，把數據真實性、準確性、完整性作爲評判銀行風險管理狀況的基礎性因素，加大數據治理監管力度；三是合理體現機構差異化狀況，增加“機構差異化要素”，充分反映不同類型銀行機構的風險特徵，據此實施差異化監管。

從評級結果看，《辦法》顯示，監管評級結果分爲1-6級和S級，其中，1級進一步細分爲A、B兩個檔次，2-4級進一步細分爲A、B、C三個檔次。值得注意的是，綜合評級結果爲5級和6級，表示銀行爲高風險機構。其中，評級結果爲5級，表示銀行業績表現極差，存在非常嚴重的問題，需要採取措施進行風險處置或救助，以避免產生倒閉的風險；評級結果爲6級，表示銀行存在的問題極度嚴峻，可能或已經發生信用危機，嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權益，或者可能嚴重危害金融秩序、損害公衆利益。

銀保監會有關部門負責人指出，《辦法》明確，監管機構可以根據監管評級結果，依法採取相關監管措施和行動。在監管措施設置方面，《辦法》根據銀行評級級別的高低，按照監管投入逐步加大的原則，要求監管機構採取相應強度的監管措施和行動。

招聯金融首席研究員董希淼表示，商業銀行監管評級是金融監管的基礎性工作，評級結果作爲對各家銀行風險的綜合評價，具有重要作用——對監管部門而言，是有效實施監管措施的主要依據；對商業銀行而言，與機構設立、業務資質等重要事項密切相關。銀保監會根據內外部形勢發展變化，出臺新的《商業銀行監管評級辦法》，有助於提高監管評級的適用性和精準性，進一步提升監管水平和能力，引導商業銀行合規穩健經營，具有積極意義。