原標題：普華永道：今年上半年銀行業畫出一道“微笑曲線”，採礦、地產行業不良上升最快

記者丨張曉雲 曾令俊

面對2021年複雜多變的國內外環境，上市銀行整體業績如何？

9月23日，普華永道發佈《2021年半年度中國銀行業回顧與展望》顯示：2021年上半年，中國經濟持續穩定恢復，銀行業盈利重回增長軌道，繼續與實體經濟共同畫出一道“微笑曲線”。

報告顯示，2021年上半年，中國疫情總體可控且經濟回暖，上市銀行業績有所改善。57家上市銀行的整體淨利潤同比增長12.21%至1.02萬億元，其中有52家銀行的淨利潤實現同比增長。上市銀行信用資產減值損失計提下降5.95%，致使淨利潤增長幅度超過撥備前利潤。

報告稱，上市銀行業績改善，一方面是由於資產質量趨於穩定，貸款減值損失計提減少，另一方面是由於銀行積極推動業務轉型，發力財富管理等中間業務，非利息收入增速高於利息淨收入。

與此同時，2021 年上半年，大型商業銀行和股份制商業銀行平均總資產收益率（ROA）均略有上升，城農商行則基本持平。大型商業銀行、股份制商業銀行和城農商行淨利差、淨息差普遍呈收窄趨勢。

報告還稱，上市銀行貸款收益率穩中有降，主要是進一步響應支持實體經濟的號召，降低企業融資成本所致；同時貸款市場報價利率（LPR）繼續深化改革潛力，引導利率下降。

報告顯示，上市銀行總資產穩定增長，信貸投放持續增加。2021年6月末，57家銀行的總資產較2020年末增加5.85%至232.70萬億元。其中，貸款總額較2020年末增加7.82%，高於同期資產增速和2020年上半年貸款增速7.63%。

報告稱，中國銀行業加大對實體經濟支持力度，公司貸款佔比略有上升。按行業分析信貸投放，受房地產貸款集中度管理等政策影響，房地產企業貸款增速顯著降低，從2020年上半年的11%回落至2021年上半年的5%。

資產質量方面，上市銀行不良率下降、撥貸比上升，貸款資產質量指標穩中向好。

報告顯示，2021年6月末，上市銀行整體不良率從2020年末1.51%降至1.44%，逾期率從1.49%降至1.45%。其中，不良率在2%以上的有6家，均爲城市商業銀行，主營地區較爲集中在東北、環渤海和中西部，另有8家城農商行不良率低於1%，主營區域集中在長三角。

值得注意的是，受房地產調控趨嚴、節能環保宏觀政策影響，上市銀行公司貸款整體不良率上升最快的行業爲採礦和房地產。

此外，上市銀行持續加大了不良資產處置力度，2021年上半年覈銷及轉出金額6，451億元，較上年同期增加12.8%。

報告還稱，上市銀行的核心一級資本充足率下行明顯，主要原因爲風險加權資產增速超過核心一級資本的增速，導致核心一級資本有所下降。

與此同時，截止2021年6月末，個別股份制商業銀行及城農商行的核心一級資本充足率已經逼近監管要求，需要進行相應的補充。

但資本補充難度加大，需加快業務轉型。 報告顯示，2021 年上半年各上市銀行通過永續債、非公開發行、可轉債及二級資本債等方式，共募集資本4，903.8 億元，較2020 年上半年減少4，963 億元，降幅達50%，資本市場融資難度加大。

普華永道中國金融行業合夥人胡亮表示：“隨着新冠疫情在海外及國內部分地區反覆，經濟復甦與金融市場仍面臨不確定性，中國銀行業仍面臨一系列的挑戰，包括極端天氣與自然災害對不同行業的衝擊，傳統制造企業在產業升級、綠色低碳轉型過程中可能出現的經營困境，延期還本付息政策到期，房地產金融調控持續，金融業強監管趨勢將加大違規處罰力度等。上市銀行應積極應對上述風險，持續夯實資產質量，加快推進戰略轉型，實現高質量發展。”

據悉，該報告涵蓋了57家發佈2021年半年報的A股和/或H股的上市銀行，這57家上市銀行相當於中國商業銀行總資產的83%和淨利潤的90%，具體分別包括三大類：大型商業銀行（6家）、股份制商業銀行（10家）、城市商業銀行及農村商業銀行（41家）。