本週科創板和創業板共新增受理企業2家，5家企業通過上市委會議，6家企業註冊生效，2家終止審覈。

本週（11月8日~11月12日），科創板和創業板共新增受理企業2家，5家企業通過上市委會議，6家企業註冊生效，2家終止審覈。

科創板和創業板整體審覈情況：

截至11月12日，上交所受理科創板申報企業總計668家，其中5家處於已受理狀態，61家處於已問詢階段，15家處於上市委審議階段，39家處於提交註冊階段，384家獲得了註冊結果，30家因財報更新中止，134家審覈終止。

同期，深交所受理創業板申報企業總計753家，其中5家處於已受理狀態，165家處於已問詢階段，47家處於上市委會議階段，44家處於提交註冊階段，260家獲得了註冊結果，114家中止，118家審覈終止。

本週新變化：

本週，上交所新增受理1家科創板IPO申請；已問詢階段有1家公司在本週新進入問詢階段，另有9家公司更新了信息；上市委審議階段，5家公司在本週過會，1家暫緩審議，1家在該階段的企業更新了信息；提交註冊環節，3家公司更新了信息；註冊結果方面，3家公司在本週註冊生效，2家公司更新了信息；0家公司因爲財報更新中止審覈；1家公司終止審覈。

11月12日，科創板IPO山東益豐生化環保股份有限公司（下稱“益豐股份”）被終止審覈。益豐股份的IPO申請於2020年12月29日獲申請，今年1月26日進入問詢環節，但是經過兩輪問詢之後，該公司在11月10日撤回了IPO申請。

深交所新增受理了1家創業板IPO申請，已問詢階段有30家企業更新了信息，本週深交所並未召開創業板上市委審議會議，3家提交註冊的公司更新了信息，3家公司在本週註冊生效，2家中止審覈，1家終止審覈。

11月8日，北京華奧汽車服務股份有限公司申請撤回發行上市申請文件。根據《深圳證券交易所創業板股票發行上市審覈規則》第六十七條，深交所決定終止對其首次公開發行股票並在創業板上市的審覈。

新受理的IPO公司情況：

11月8日，上交所新增受理了海光信息技術股份有限公司（下稱“海光信息”）的科創板IPO申請。海光信息擬募資91.48億元，屬於近期科創板IPO中比較大的一個融資規模，保薦機構爲中信證券。

海光信息主營業務是研發、設計和銷售應用於服務器、工作站等計算、存儲設備中的高端處理器。該公司2018年~2020年度和2021上半年，營業收入分別爲4825.14萬元、3.79億元、10.22億元和5.71億元，但同期歸母淨利潤均爲虧損狀態，分別虧損1.24億元、8290.46萬元、3914.45萬元和4171.68萬元。

海光信息稱，持續虧損的主要原因是公司研發支出較大、股權激勵計提的股份支付費用金額較大。2018年~2020年度和2021上半年，公司研發支出佔營業收入的比重分別爲1909.46%、260.90%、125.17%、151.04%。

海光信息也提示稱，未來可能存在持續虧損、客戶集中度較高、關聯交易佔比高、研發人員流失等風險。

11月12日，深交所新增受理了江蘇康力源體育科技股份有限公司（下稱“康力源”）的創業板IPO申請。該公司預計融資金額6.2592億元，保薦機構爲東海證券。

招股書顯示：康力源是一家專注於多系列健身器材研發、製造與銷售的高新技術企業，採取外銷與內銷、線下與線上、ODM 與自主品牌相結合的銷售模式，產品進入如阿迪達斯、銳步等大型企業供應體系。

整體來看，康力源的外銷收入佔比較高，報告期內（2018年~2021年上半年），公司外銷收入佔主營業務收入的比例分別爲72.63%、71.12%、80.16%和 85.18%。

報告期內公司前五大客戶的銷售收入佔各期主營業務收入的比例分別爲56.67%、54.04%、58.43%和60.05%，其中對第一大客戶Impex 直接及間接銷售額佔各期主營業務收入的比例分別爲38.70%、35.62%、40.18%和40.94%，客戶的銷售集中度較高。

過會情況：

本週科創板有5家IPO企業過會，分別爲北京格靈深瞳信息技術股份有限公司、浙江臻鐳科技股份有限公司、榮昌生物製藥（煙臺）股份有限公司、成都坤恆順維科技股份有限公司、上海仁度生物科技股份有限公司。

值得注意的是，上海宣泰醫藥科技股份有限公司（下稱“ 宣泰醫藥”）IPO申請被暫緩審覈。科創板上市委主要對該公司的會計處理提出疑問，比如：發行人於收入確認時點未對該部分可變對價進行合理估計是否符合《企業會計準則》相關規定。 發行人將資產負債表日尚未達到下一里程碑的投入作爲合同履約成本列報於存貨的會計處理，是否符合 《企業會計準則》相關規定。

宣泰醫藥在上會前夕出現業績下滑的情況，今年上半年該公司歸母淨利潤同比下降53.20%。另外，宣泰醫藥2020年淨利潤數據出現前後打架的情況，11月4日披露的招股說明書與5月50日披露的招股說明書數據相差600多萬元。

本週新情況：新股持續遭棄購

本週科創板上市了2只新股，分別爲巨一科技、安路科技，這兩隻新股在上市首日未出現破發現象。

但網上打新棄購的現象仍舊存在。11月11日晚間，盛美上海公佈首次公開發行股票並在科創板上市發行結果，網上投資者放棄認購數量達到60.32萬股，放棄認購金額達5126.9萬元，棄購比例爲1.6916%。

本週創業板有5只新股上市，儘管在前期首日破發潮的巨大壓力下，這5只新股上市首日也並未出現破發現象，其中，C金埔首日收漲175.08%，C隆華首日漲146.28%，C力諾上市首日漲108.62%。