中原銀行日前發佈公告稱，1月26日，中原銀行、洛陽銀行、平頂山銀行及焦作中旅銀行（後三家統稱目標銀行）訂立吸收合併協議。根據吸收合併協議，該行已有條件同意以總對價約人民幣284.7億元收購售股股東於目標銀行持有的所有股份。

這意味着中原銀行吸收合併三家中小銀行方案落地在即。

吸收合併三家銀行

去年12月7日，中原銀行發佈了吸收合併三家銀行的方案細節：擬向目標銀行原股東發行共約133.25億股內資股。吸收合併完成後，中原銀行將承繼各目標銀行的所有資產、負債、業務、僱員、合約以及其他權利及義務。

此次中原銀行公佈了三家銀行的資產評估細節。具體來看，截至2021年9月30日，洛陽銀行的總資產評估值約爲人民幣2589.42億元，總負債評估值約爲人民幣2393.63億元，淨資產評估值約爲人民幣195.79億元（淨資產評估結果包括永續債人民幣20億元）；平頂山銀行的總資產評估值約爲人民幣1146.94億元，總負債評估值約爲人民幣1072.19億元，淨資產評估值約爲人民幣74.74億元（淨資產評估結果包括永續債人民幣20億元）；焦作中旅銀行的總資產評估值約爲人民幣927.38億元，總負債評估值約爲人民幣864.69億元，淨資產評估值約爲人民幣62.70億元。

經扣除評估升值產生的遞延所得稅約8.53億元及不可歸屬於普通股股東的永續債40億元，淨資產評估值總額333.23億元中，目標銀行普通股股東應占的淨資產總額約爲284.7億元。

在資產規模方面，中原銀行2021半年報顯示，截至2021年6月30日，該行總資產爲人民幣7530.02億元。據此計算，吸收合併三家銀行後，中原銀行的總資產規模將超過1.2萬億元。

擬配售股份補充資本

根據公告，完成吸收合併的先決條件包括：

H股配售事項已完成；

相關監管部門已審批吸收合併有關的反壟斷審查；

已自相關監管部門取得現時已知適用於吸收合併的全部批准、許可、備案及登記。

中原銀行還同時公佈了H股配售事項：於2022年1月26日（交易時段後），董事會決議建議進行H股配售事項。據此，該行須向合資格認購人（即不少於六名獨立承配人）發行不少於3.105億股H股及不超過3.205億股H股，以補充該行的核心一級資本及繼續滿足監管要求。

“抱團取暖”漸成趨勢

對於吸收合併三家銀行的原因，中原銀行此前在公告中表示，爲深化金融領域改革，做優做強地方金融，着力打造一流城商行及提升金融服務全省經濟社會發展能力，期望通過吸收合併優化並使該行能拓展成一流的商業銀行，實現整體業務的高質量發展。

近兩年來，中小金融機構風險處置和改革重組有序推進，已有四川、山西、陝西等多地出現中小銀行合併重組案例，具體形式既有上市銀行參股其他中小銀行，也有區域性銀行吸收合併其他銀行，以及多家地方銀行合併成立省級城商行。

銀保監會日前召開的2022年工作會議提出，持續推進中小金融機構兼併重組，支持加快不良資產處置。

業內人士預計，未來銀行兼併重組還會有更多案例，而且有望拓展至農商行、村鎮銀行等其他機構的整合中。