招商證券股份有限公司:

經檢查,你公司在從事投資銀行類業務過程中,存在以下問題:

一是保薦業務中,個別項目對發行人的收入確認、核心技術、研發費用覈算盡職調查不充分。二是債券承銷業務中,個別項目對發行人的債務情況,對外擔保情況,償債能力,關聯交易情況,重大仲裁、訴訟和其他重大事項及或有事項等盡職調查不充分。三是資產證券化業務中,個別項目對原始權益人、託管人的資信水平等盡職調查不充分;盡職調查報告未包含對重要債務人進行盡職調查的情況;存續期管理對基礎資產現金流監督檢查不到位,未發現涉及基礎資產現金流的重大事項併發布臨時公告。

上述情形違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》(證監會令第170號,以下簡稱《發行上市保薦業務辦法》)第十七條,《公司債券發行與交易管理辦法》(證監會令第113號,以下簡稱《債券管理辦法》)第七條,《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》(證監會公告〔2014〕49號,以下簡稱《資產證券化業務管理規定》)第十三條第(一)項、第(七)項、第(九)項,《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務盡職調查工作指引》(證監會公告〔2014〕49號)第七條、第九條、第十三條,《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務信息披露指引》(證監會公告〔2014〕49號)第十九條第(六)項的規定。根據《發行上市保薦業務辦法》第六十五條、《債券管理辦法》第五十八條、《資產證券化業務管理規定》第四十六條的規定,我局決定對你公司採取出具警示函的監管措施。

如對本監管措施不服,你公司可在收到本決定書之日起60日內向中國證監會提出行政複議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。複議和訴訟期間,上述監管措施不停止執行。

深圳證監局

2022年8月3日

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