當地時間11月22日，美國證券交易委員會（SEC）指控高盛旗下的的高盛資產管理公司（GSAM）在ESG投資方面上誤導客戶，涉及兩個共同資金和一個單獨管理的賬戶未能遵守ESG投資的相關政策和程序。爲了解決這些指控，高盛資產管理公司同意支付400萬美元的罰款。

美國證券交易委員會發現，從2017年4月到2020年2月，高盛投資團隊在證券ESG研究的選擇和監控上存在多項政策和程序失誤。從2017年4月到2018年6月，該公司沒有針對任何產品的ESG研究制定任何書面政策和程序，而且即便制定了政策和程序，高盛也未能在2020年2月之前始終如一地遵守這些政策和程序。

“爲了響應投資者的需求，像高盛資產管理這樣的諮詢團隊越來越將他們的基金和策略打上‘ESG’的烙印和營銷，”美國證券交易委員會執法部副主任兼氣候和ESG特別工作組負責人SanjayWadhwa說。“當他們這樣做時，他們必須制定合理的ESG評估投資政策和程序，以此進行管理。並且需要遵循這些政策和程序，以避免向投資者提供與他們的做法不同的產品信息。”

“今天的行動強化了投資顧問必須制定並遵守其投資流程的政策和程序，包括ESG研究，”美國證券交易委員會資產管理執法部門聯席主管Andrew Dean說。

美國證券交易委員會於今年6月首次曝光對高盛ESG的民意調查，最終高盛同意了處罰以停止其指控和譴責，但拒絕承認該機構的調查結果。

這不是美國證券交易委員會第一次對其監管公司提出處罰。在今年五月，紐約梅隆銀行（BK）同樣因爲“共同基金投資決策時，對環境、社會和治理（ESG）考慮因素的錯誤陳述和遺漏”被指控。爲平息這些指控，紐約梅隆銀行投資顧問公司同意支付150萬美元的罰款。

ESG投資產品已成爲資產管理行業增長最快的部分。部分批評人士認爲，某些公司和投資者利用ESG做出不切實際或誤導性的聲明，而ESG的定義仍然鬆散，例如關於他們的可持續性和治理資質。

另外，美國勞工部週二推翻了特朗普時期的一項規定，該規定阻止資產管理公司在向企業提供退休投資選擇時考慮ESG標準。有相關人士表示，新規定可能允許將更多ESG基金納入企業提供的退休計劃。