來源: 中國經濟網

中國經濟網北京12月2日訊 北京證券交易所上市委員會2022年第75次審議會議於2022年12月1日上午召開,審議結果顯示,蘇州歐福蛋業股份有限公司(以下簡稱“歐福蛋業”)符合發行條件、上市條件和信息披露要求。 

歐福蛋業本次發行的保薦人、承銷商爲申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司,簽字保薦代表人爲施山旭、刁陽炫。 

歐福蛋業主要從事蛋液、蛋粉以及各類蛋類預製品的研發、生產、銷售。 

公司控股股東爲China Egg Products ApS(丹麥),持有公司13,518.8506萬股股份,佔比87.96%。Christian Nicholas Stadil通過China Egg Products ApS(丹麥)間接持有公司87.96%股份,爲公司的實際控制人。報告期內,公司控股股東及實際控制人未發生變更。Christian Nicholas Stadil,男,丹麥國籍。 

歐福蛋業本次發行數量不超過51,231,845股(含本數,未考慮超額配售選擇權的情況);不超過58,916,621股(含本數,全額行使本次股票發行的超額配售選擇權的情況)。公司及主承銷商可以根據具體發行情況擇機採用超額配售選擇權,採用超額配售選擇權發行的股票數量不超過本次發行股票數量的15%(即不超過7,684,776股)。 

歐福蛋業擬募集資金15,369.55萬元,擬分別用於預製蛋製品、蛋液及蛋製品生產線技術改造項目,年增產15000噸蛋製品加工項目,補充公司流動資金。 

審議意見

1. 關於原材料價格波動風險。請發行人結合蛋價格波動對報告期內收入利潤的實際影響情況,在風險揭示中進一步披露原材料價格波動對發行人業績的影響及應對措施。 

2.關於發行人市場定位。請發行人結合集團對管理層的考覈激勵機制,進一步披露管理層薪酬發放的標準與依據,實際控制人對發行人在集團中的定位、未來業務是否主要集中於中國區域。 

審議會議提出問詢的主要問題

1. 關於業績波動。根據申報文件,發行人經營業績指標波動幅度較大的主要原因是作爲原材料的雞蛋佔主營業務成本達80%,該等原材料價格受供求關係及其上游飼料成本變動等因素影響,波動幅度較大。請發行人:(1)說明報告期內收入與淨利潤波動大幅背離的原因及合理性。(2)說明雞蛋價格目前所處的週期階段、判斷依據及原因,在現有業務相對單一的情況下,發行人是否能夠應對雞蛋價格週期性波動對生產經營帶來的不利影響;在未來“蛋週期”大幅上行時,發行人的市場競爭優勢,是否存在週期性波動中被淘汰的風險;結合報告期內同行業可比公司業績變化情況、雞蛋價格變化趨勢等補充說明針對雞蛋價格波動採取的應對措施及其有效性;發行人如何應對經營業績大幅波動的風險。(3)分項目說明毛利大幅波動的原因及合理性,是否與蛋週期一致,是否與行業變動趨勢一致。(4)說明2022年三季度業績實現情況,中介機構針對第三季度業績真實性採取的審閱和核查程序,全年業績預測情況。請保薦機構、申報會計師覈查並發表明確意見。 

2. 關於同業競爭。請發行人說明關於控股股東及實際控制人與發行人是否存在同業競爭的認定是否符合證券相關法律法規和業務規則的規定。請保薦機構、發行人律師覈查並發表明確意見。 

3.關於控股股東。根據申報文件,發行人控股股東設立在境外且持股層次複雜。請發行人說明實際控制人是否能夠通過多層架構對發行人實現有效控制,以及保障發行人公司治理機制和內控制度有效運行的措施。請保薦機構、發行人律師覈查並發表明確意見。

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