每經記者 李玉雯    每經編輯 廖丹    

在11月25日人社部宣佈個人養老金制度啓動實施後，多家首批獲得業務資格的金融機構正式上線了個人養老金業務。

就首批獲准開辦個人養老金業務的商業銀行而言，12家股份制銀行均位列其中。不過，記者在近日採訪中瞭解到，各家股份行鍼對個人養老金業務開辦進度不一，有的已經上線僅限個人養老金資金賬戶購買的養老專屬存款，以高於普通定期存款的利率吸引客戶；也有部分股份行目前仍處於預約開戶階段，其中某股份行客戶經理告訴記者，預計明年才能開通個人養老金資金賬戶。

12家股份行獲批業務資格，開辦進度不一

記者在採訪中瞭解到，各家股份行的個人養老金業務開辦進度不一。部分銀行已支持開通個人養老金資金賬戶，並陸續上架投資產品供客戶選擇。

以儲蓄存款爲例，根據《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》，個人養老金參加人僅可購買其本人資金賬戶開戶行所發行的儲蓄產品。

記者從某頭部股份行網點工作人員處瞭解到，該行當前發售了養老專屬存款，僅限通過該行的個人養老金資金賬戶購買。這款存款產品1000元起存，一年期利率2.15%、兩年期利率2.65%、三年期利率3.25%、五年期利率3.3%。“比普通定期存款、我行在售的特色存款利率都要高。”工作人員告訴記者。

稍早之前，工、農、中、建四大行獲批在合肥、廣州、成都、西安和青島五個城市開展特定養老儲蓄試點，11月下旬起，前述四大行的特定養老儲蓄產品在五個城市漸次落地，受到市場廣泛關注。

以工行爲例，該行推出的特定養老儲蓄產品，包括整存整取、零存整取、整存零取三種類型，涵蓋5年、10年、15年、20年四個期限。產品每五年爲一個計息週期，根據不同試點地區的情況，產品利率有所不同。例如，整存整取類型，廣州、成都、西安地區利率爲4.0%，青島、合肥利率爲3.5%。

可以看到的是，儘管目前僅四大行可以發行特定養老儲蓄產品，但股份行也開始瞄準養老儲蓄髮力。

另一股份行工作人員告訴記者，其所在銀行也計劃上線僅限個人養老金賬戶購買的養老儲蓄，“我們銀行現在普通定期1萬元起存，三年期利率是3.25%。之後個人養老金賬戶裏上線的養老儲蓄利率會更高，也只能通過這個賬戶購買。”

對比來看，四大行發行的特定養老儲蓄與前述股份行發行的養老專屬存款有一些差別。一方面，特定養老儲蓄的四檔期限更長，利率也更高一些；另一方面，前述股份行發行的養老專屬存款受個人養老金年繳納額度限制，每年最高爲1.2萬元，而目前儲戶在單家試點銀行特定養老儲蓄產品存款本金上限爲50萬元。

記者在採訪中瞭解到，其他股份行中有部分銀行個人養老金賬戶也可購買存款產品，只不過此類產品並非個人養老金賬戶專屬，通過其他渠道同樣可以購買，且各渠道購買的利率一致。

更多的股份行目前個人養老金產品只上線了基金產品。“因爲這個是新項目，剛上線了基金，之後存款、保險、理財產品也會陸續上線。”有股份行工作人員對記者表示。

另外，記者注意到，在多家銀行熱火朝天地拉新開戶、籌備產品的同時，也有個別股份行仍處於預約開戶階段。“我們之前聽到的消息是要到明年才能開通（個人養老金資金賬戶）。”某股份行客戶經理告訴記者。

雖然資金賬戶暫不能開立，但銀行工作人員還是積極推薦目前已有的養老產品。某股份行工作人員介紹了該行的另一款儲蓄產品，三年期大額存單年化利率3.45%，50歲以上的可購買，“剛剛放出的額度。”該工作人員對記者表示。

個人養老金產品陸續上線，種類日益豐富

個人養老金的一大好處在於可以享受稅收優惠，這也是記者在諮詢過程中多家銀行工作人員着重強調的點。“現在存進來，今年的個稅就可以抵了。”有銀行工作人員說道。

根據規定，參加人每年繳納個人養老金額度上限爲12000元，實際繳存的資金予以稅前扣除，投資收益暫不徵稅，領取收入的實際稅負由7.5%降爲3%。由於個稅徵收階梯稅率，收入越高的人羣使用的稅率越高，意味着投資個人養老金節稅的金額也越高。根據每經此前測算，投資個人養老金年度最高節稅金額可超過5000元。

就個人養老金可投資的產品而言，主要包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金四類。目前，除了專屬理財產品外，特定養老儲蓄、養老保險和公募基金三類產品已陸續上市發售。

除了前文提及的特定養老儲蓄和專屬養老存款，還有7只個人養老金保險產品首批出爐，均爲專屬商業養老保險產品。另外，40家公募機構旗下129只養老目標基金被納入個人養老金基金目錄，且首批產品已於11月28日開賣。

另外，個人養老金專屬理財產品也箭在弦上。銀行業理財登記託管中心近日表示，截至11月28日，工商銀行、建設銀行、郵儲銀行、興業銀行、平安銀行、北京銀行等15家商業銀行以及工銀理財、中銀理財、建信理財、中郵理財、興銀理財等10家理財公司已通過個人養老金理財產品行業信息平臺系統驗收，成爲首批驗收通過的機構，意味着個人養老金投資理財產品業務在系統建設及運營保障方面已做好準備，待個人養老金理財產品名單發佈後可正式對外運營。

封面圖片來源：攝圖網-501134102