12月7日,愛康科技(SZ002610,股價3.06元,市值137.1億元)公告回覆了深交所關注函。此前,深交所要求其披露實控人旗下及關聯的三家公司償債能力、履行擔保責任能力等情況。

12月1日,愛康科技公告稱,擬爲實控人控制的甬欣(寧波)新能源有限公司(以下簡稱“甬欣新能源”)、浙江智產新能源有限責任公司(以下簡稱“智產新能源”)的借款分別提供2500萬元、500萬元額度內的擔保,而實控人的關聯方江陰愛康農業科技有限公司(以下簡稱“愛康農業”)爲前述擔保提供反擔保。

在7日回覆函中,愛康科技稱,第三方企業江蘇能鏈科技有限公司(以下簡稱“江蘇能鏈”)同意爲本次新增擔保提供反擔保,即爲甬欣新能源追加反擔保金額爲2500萬元,爲智產新能源追加反擔保金額爲500萬元。

國有平臺未來將收購被擔保公司

據此前公告披露,甬欣新能源和智產新能源均成立不久,且淨資產、營收利潤等財務指標表現不出色,反擔保方愛康農業的淨資產也不過267.90萬元。

愛康科技稱,愛康農業的淨資產無法覆蓋本次愛康科技擬爲甬欣新能源、智產新能源提供的擔保額度合計3000萬元。

對此,深交所要求愛康科技補充說明截至目前公司對甬欣新能源、智產新能源的擔保餘額及具體情況,並結合甬欣新能源、智產新能源的前述情況、或有事項涉及的總額(包括擔保、抵押、訴訟與仲裁事項)、債務償還安排等方面,詳細說明其償債能力,相關借款是否存在償付風險;並結合愛康農業的經營狀況、對外提供擔保情況等方面,詳細說明愛康農業履行擔保責任的能力。

據12月7日回覆函,甬欣新能源、智產新能源分別爲蘇州愛康能源集團股份有限公司(同爲愛康科技實控人控制,以下簡稱“愛康能源”)與浙江省能源集團成員單位寧波發電工程有限公司(以下簡稱“寧波發電”)、浙江浙能智慧能源科技產業園有限公司(以下簡稱“浙能產業園”,與寧波發電下文中也合稱“國有平臺”)共同投資成立的電站項目公司。

回覆函介紹,甬欣新能源、智產新能源主要業務均爲分佈式電站發電業務,選擇在優質的企業屋頂,通過自發自用、餘電上網的模式投建光伏項目,由愛康能源作爲項目的EPC總承包方,項目運營週期設計爲25年。

其中,甬欣新能源向當地發改委申請項目備案指標併成功取得4份備案,備案總投資爲5215.21萬元,涉及總規模爲11.5MW,智產新能源向當地發改委申請項目備案指標併成功取得4份備案,備案總投資爲1537.39萬元,涉及總規模3.88MW。

愛康科技表示,根據測算,項目收益及資產總額均能覆蓋融資本息,且根據股東相關合作協議內容,股東方寧波發電擬在項目建成後取得甬欣新能源100%股權,浙能產業園擬在項目建成後取得智產新能源100%股權,股權轉讓完成之後,愛康科技將不再爲其貸款提供擔保。

江蘇能鏈追加反擔保3000萬元

淨資產268萬元的愛康農業如何能擔保3000萬元?這一直是深交所和投資者關心的問題。

對此,愛康科技在回覆函中表示,基於被擔保方是國有平臺的參股公司,未來電費收益完全能覆蓋本次擬擔保的融資金額,具備較強的償債能力,且國有平臺將在項目建成後收購全部股權,公司在股轉之後不再提供擔保,本次新增擔保風險較小。

愛康農業作爲本次新增擔保的反擔保方,提供連帶責任保證擔保,是本次公司擬新增對外提供擔保的增信措施。考慮到愛康農業的淨資產無法覆蓋本次新增擔保額度,江蘇能鏈同意爲本次新增擔保提供反擔保,追加反擔保金額合計達3000萬元。

據介紹,江蘇能鏈是慧榖國際控股集團有限公司控制的企業,與愛康科技之間不存在關聯關係。截至9月30日,江蘇能鏈資產總額4.66億元,負債總額3.46億元,淨資產1.21億元,江蘇能鏈的淨資產可覆蓋本次擔保金額。

企查查顯示,江蘇能鏈成立於2015年,註冊資本爲3億元,總經理鄒承磊持有江蘇能鏈0.67%的股權。據瞭解,鄒承磊是愛康科技實控人鄒承慧的堂弟。另一方面,愛康科技披露的《公司2021年度日常關聯交易預計的更正公告》顯示,關聯交易中,“向關聯人出租房屋等”條目中出現了江蘇能鏈。

對此,12月7日,愛康科技相關人士向《每日經濟新聞》記者解釋稱,2021年11月,公司已經出讓了江蘇能鏈,所以從法律上講已經不是關聯方,而且(重要的是)擔保的債權沒有風險,該擔保進一步驗證了公司和國企的合作模式。

表外擔保融資餘額爲11.13億元

值得注意的是,深交所還要求愛康科技補充披露公司及控股子公司對合並報表外單位提供的擔保總餘額、佔公司最近一期經審計淨資產的比例,公司是否存在逾期債務及對應的擔保餘額。

對此,愛康科技回覆函稱,截至回函之日,公司及控股子公司對合並報表外單位提供的擔保合同金額上限爲33.57億元,佔公司最近一期經審計淨資產的比例爲92.20%;擔保合同項下的融資餘額爲23.98億元,佔公司最近一期經審計淨資產的比例爲65.86%。

其中,贛州發展融資租賃有限責任公司的借款由大股東贛州發展投資控股集團有限責任公司提供擔保,公司作爲其小股東,按出資比例爲上述擔保提供反擔保,反擔保金額爲7.89億元,公司作爲小股東履行了自身的職責,且贛州發展投資控股集團有限責任公司爲國有企業,風險可控。公司爲出售給浙能集團的電站項目公司提供擔保的融資餘額爲4.96億元,是原來爲控股子公司擔保的延續。

除此之外,公司及控股子公司對合並報表外單位提供的擔保合同項下的融資餘額爲11.13億元,佔公司最近一期經審計淨資產的比例爲30.57%,且已提供反擔保措施,對外擔保處於安全、可控的狀態下。公司及控股子公司對合並報表外單位提供的擔保不存在逾期債務。

(文章來源:每日經濟新聞)

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