来源：中科财经

2023年11月1日晚间，上交所恢复了湖州银行股份有限公司（以下简称“湖州银行”）等六家企业的IPO审核，据Wind金融终端显示，在一个月前，湖州银行IPO申报曾被中止审查。

此次筹备IPO背后，湖州银行的资本充足水平持续承压。2023年9月，联合资信评估股份有限公司发布了《湖州银行金融债券信用评级报告》（以下简称“《评级报告》”）。《评级报告》显示，2020-2022年及2023年上半年，湖州银行的资本充足率分别为14.38%、13.44%、12.96%、12.56%，一级资本充足率分别为11.37%、10.66%、9.77%、9.5%，核心一级资本充足率分别为9.15%、8.8%、8.4%、8.1%，资本充足率三项指标均呈现下滑趋势。

值得一提的是，湖州银行曾在2020年2月披露的招股书中提及，未来三年资本规划目标分别为核心一级资本充足率不低于8.5%、一级资本充足率不低于9%、资本充足率不低于12%。2022年及2023年上半年，湖州银行的核心一级资本充足率均低于规划目标。

对此，湖州银行向《中国科技投资》记者表示，“在银行快速发展过程中，资本充足率阶段性下降是普遍现象。截至2023年6月30日，湖州银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率均高于监管要求的7.5%、8.5%、10.5%。以2023年9月末数据（审前）为例，湖州银行贷款余额较2020年初增长106.87%，总资产较2020年初增长83.93%，随着湖州银行业务规模的不断扩大，资本消耗较快，使得近几年资本充足率有所下滑。”

此外，记者梳理发现，湖州银行关联存款占公司存款近三成，给原股东美都能源股份有限公司（以下简称“美都能源”）的关联公司美都集团股份有限公司（以下简称“美都集团”）发放贷款，造成不良贷款上千万元。湖州银行个人消费贷款余额四年下滑三成，互联网贷款合作方主要为深圳前海微众银行股份有限公司（以下简称“微众银行”）。

原股东关联公司借款造成千万不良贷款

公开资料显示，湖州银行成立于1998年，前身为湖州市商业银行，实际控制人为湖州市政府，是湖州市唯一具备法人资格的城商行。在湖州银行前十大股东中，湖州市城市投资发展集团有限公司、长兴县财政局、湖州市交通投资集团有限公司及德清县财政局为一致行动人，均由湖州市政府实际控制，合计持股比例为32.49%。

招股书显示，2019-2021年及2022年上半年，湖州银行公司存款余额分别为292.56亿元、330.52亿元、380.65亿元、436.92亿元，同期占存款总额的比例分别为56.76%、54.52%、54.61%、55.50%。

公司存款方面，湖州银行的关联方存款却占据着重要的地位。招股书显示，2019-2021年及2022年上半年，湖州银行的公司存款余额分别为292.56亿元、330.52亿元、380.65亿元、436.92亿元。同期，湖州银行的关联方存款余额分别为100.63亿元、97.75亿元、109.84亿元、130.41亿元，占当期公司存款余额的比重均接近三成。

2023年7月，东方金诚国际信用评估有限公司发布了《湖州银行信用等级通知书》（以下简称“《信用等级通知书》”）。《信用等级通知书》指出，受益于政务类存款账户的增加，湖州银行对公存款业务保持良好发展势头，预计对公存款将持续增长。2022年，湖州银行对公存款余额为420.51亿元（不含应付利息），同比增长10.47%，其中前十大存款客户主要为湖州市及其下属区县财政局、行政事业单位和国有企业。

2019年6月，在发审会上，证监会曾在IPO反馈意见文件中，要求湖州银行说明公司客户存款业务及业务是否存在对关联方的依赖。

针对目前关联存款相关情况，湖州银行向记者表示，“湖州银行深入贯彻下沉经营的理念，负债业务类存款大户数量呈下降趋势，小户数量呈上升趋势，截至2023年9月末，储蓄存款较年初增加100.29亿元，有效减少了对大客户和关联方的依赖，负债集中度明显得到缓解。”

除关联存款问题外，湖州银行与原股东美都能源的第一大股东美都集团亦存在借款纠纷。招股书显示，截至2022年6月末，美都集团的是湖州银行不良贷款余额前十大客户之一，不良贷款余额为1199.4万元。在重大诉讼、仲裁事项中，湖州银行德清支行与美都集团等相关方存在金融借款纠纷，涉及的争议金额为2600万元。

企查查官网显示，美都能源的第一大股东是闻掌华，持有美都能源27.22%的股份。此前美都能源的法人、董事长、总经理均是闻掌华，于2023年8月才变更为沈水法。闻掌华持有美都集团84.06%的股份，系美都集团法人、董事长。另外，根据美能能源年报显示，美都集团为美都能源的多笔借款提供了担保保证，并且合资设立多个公司。

2019年6月，原位列湖州银行的第二大股东的美都能源发布公告称，拟向五名投资人清仓出售持有的12.5%湖州银行股权，合计1.14亿股，交易金额合计3.99亿元。

2021年3月，中国裁判文书网披露了湖州银行德清支行、美都集团借款合同纠纷执行实施类执行裁定书。裁判文书显示，因美都集团等被执行人未自觉履行（2020）浙0521民初4067号民事调解书确定的义务，法院立案执行，执行标的为被执行人美都集团等需要向湖州银行支付2672.91万元，最后，因美都集团等被执行人暂无可供执行的财产，法院裁定终结执行。值得注意的是，湖州银行与美都集团争议借款金额和中国裁判文书网披露的一起执行文书中的执行标的借款金额相当接近，且双方涉及的当事人吻合。

对此，湖州银行向记者表示，“不良贷款余额前十大客户之一为美都集团，非湖州银行前股东美都能源，且美都能源当前已不再为湖州银行股东，美都集团的不良贷款不属于关联贷款。”

个人消费贷款余额四年下滑近四成 

公司存款依赖关联存款的同时，湖州银行的个人贷款业务亦遇到市场的瓶颈。招股书显示，2019-2021年及2022年上半年，湖州银行的个人贷款和垫款占贷款和垫款总额分别为38.23%、35.32%、31.34%、27.08%，呈逐年递减趋势。

不仅如此，湖州银行的个人消费贷款余额在四年内下滑近四成。年报显示，湖州银行的个人消费贷款余额由2018年的46.25亿元下滑至2022年的28.53亿元，其占个人贷款及垫款余额的比例也由2018年的45.34%下滑至2022年的16.81%。招股书显示，湖州银行的个人消费贷款包括薪乐贷、个人汽车消费贷款、个人综合消费贷款和互联网消费贷款等。

《信用等级通知书》指出，受互联网贷款规模压降影响，湖州银行个人贷款整体增速放缓。随着互联网贷款管理的趋严，湖州银行已逐步压缩线上平台合作类贷款规模。2022年，湖州银行线上贷款余额为19.73亿元，其中合作互联网贷款余额为16.11亿元，较年初减少14.73亿元，合作平台主要为微众银行。对此，湖州银行表示，“湖州银行的个人消费贷款业务不单单通过微众银行的微粒贷及自营产品进行展业。”

据了解，湖州银行与微众银行共同推出“微粒贷”的联合贷款业务。“微粒贷”客户群体是全国使用微信和qq的用户。2021年2月20日，原银保监会发布《关于进一步规范商业银行互联网贷款业务的通知》（以下简称“《通知》”）。《通知》指出，严控跨区域经营，明确地方法人银行不得跨注册地辖区开展互联网贷款业务等。而湖州银行是浙江省本土的城商行，经营范围仅限于当地，不能跨地域放贷。

该《通知》出台后，湖州银行与微众银行联合线上放贷业务是否会受到影响？对此，湖州银行表示，“湖州银行互联网贷款展业符合监管规定，自2022年1月1日起，湖州银行互联网相关贷款业务已停止向区域外客户新发放，存量业务待其自然结清后不做新的发放，仅在区域内进行互联网贷款展业，这也导致了湖州银行线上个人贷款增速变慢，但并不会影响对湖州银行与微众银行联合线上放贷业务。”