(一)公司基本情况

全称:山东国子软件股份有限公司

简称:国子软件

代码:872953.BJ

IPO申报日期:2022年9月30日

上市日期:2023年8月23日

上市板块:北交所

所属行业:软件和信息技术服务业(证监会行业2012年版)

IPO保荐机构:中泰证券

保荐代表人:孙宝庆,阎鹏

IPO承销商:中泰证券股份有限公司

IPO律师:北京德和衡律师事务所

IPO审计机构:天健会计师事务所(特殊普通合伙)

(二)执业评价情况

(1)信披情况

问询轮数为3轮;被要求说明主营业务实质披露准确性;被要求量化分析客户数量对收入增长的影响;被要求说明主要技术服务供应商的基本情况;被要求进一步分析“数据治理及管理体系建设服务”“配套硬件销售”等相关市场开拓可行性及持续性,并进行相应风险揭示;被要求进一步完善技术服务与外采服务相关披露内容;被要求清晰、准确披露业务内容及业务模式。

(2)监管处罚情况:不扣分

 报告期内,发行人及其子公司共受到1项行政处罚。

(3)舆论监督:不扣分

(4)上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,国子软件的上市周期是327天,低于整体均值。

(5)是否多次申报:不属于,不扣分

(6)发行费用及发行费用率

国子软件的承销及保荐费用为1561.10万元,承销保荐佣金率为5.84%,低于整体平均数6.35%,低于保荐人中泰证券2023年度IPO承销项目平均佣金率6.31%。

(7)上市首日表现

上市首日股价较发行价格涨幅70.48%。

(8)上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨41.81%。

(9)发行市盈率

国子软件的发行市盈率为19.14倍,行业均数69.34倍,公司低于行业均值72.40%。

(10)实际募资比例

预计募资2.2亿元,实际募资2.67亿元,超募比例21.57%。

(11)上市后短期业绩表现

2023年,公司营业收入较上一年度同比增长19.09%,归母净利润较上一年度同比增长1.49%,扣非归母净利润较上一年度同比增长0.78%。

(三)总得分情况

国子软件IPO项目总得分为88分,分类B级。影响国子软件评分的负面因素是:公司信披质量有待提高。这综合表明,虽然公司短期内业绩表现较好,但信披质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。

相关文章