從4月30日，被審計機構出具帶強調事項段審計報告，大股東期內佔用資金問題被刺破之後，安通控股股價連續下滑，5月16日收盤股價較4月29日下滑超30%，市值蒸發愈50億元。

5月16日，安通控股公告，當日收到黑龍江證監局警示函，證監局表示安通控股存在兩方面違法問題，一是公司控制的三家公司直接或間接將累計24.76億元資金提供給實際控制人郭東澤使用，截至4月30日已歸還；此外，實控人違規簽訂擔保合同，爲個人承擔涉及2億元資金連帶責任擔保。

兩行爲均未履行法定的審議程序,也未及時履行信息披露義務，黑龍江證監局決定對安康控股採取出具警示函的行政監管措施，並記入資本市場誠信數據庫。要求公司在5月31日向證監局提交書面報告。

違規佔用資金防股票爆倉

在4月30日，華普天健會計師事務所（下稱華普天健）對安通控股出具了帶強調事項段無保留意見審計報告。

安通控股財報顯示，2018年安通控股實際控制人、原董事長、原法定代表人郭東澤及關聯方違規佔用公司資金累計達24.76億元，截至2018年12月31仍未歸還的本金及利息11.31億元。報告期後，郭東澤及關聯方仍違規佔用公司資金，合計本金及利息4.05億元。直至2019年4月30日，佔用方纔歸還全部佔用資金。

年報顯示，控股股東本期非經營性資金佔用是爲了避免由於股票質押爆倉而導致公司實控權變更，至2018年末控股股東郭東澤及郭東聖股權質押比例分別爲91.48%、89.08%。

此外，安通控股實際控制人、原董事長、原法定代表人郭東澤未經公司董事會、股東大會審議同意，以安通控股名義與安某簽署了《保證合同》，爲其個人的債務提供連帶擔保，涉及金額2億元。

因爲上述兩問題，華普天健對安通控股內部審計報告出具了否定意見。此後，5月9日，安通控股收到了上交所關於2018年年度報告的事後審覈問詢函，問詢函共提出11項問題。

就實控人佔用24.76億元資金問題，上交所要求安通控股列表披露報告期及期後公司借出的每一筆金額、借出時間、歸還時間、對方名稱、利息及利率等，同時與同期銀行貸款利率相對比，說明利息計算是否合理，同時補充披露實際控制人非經營性資金佔用的具體原因。

此外，上交所關注到，安通控股2018年營業收入同比增加48.77%，扣非後歸母淨利潤卻同比減少31.21%。此外，公司2016年至2018年三年綜合毛利率爲22.77%、16.06%、11.67%，呈逐年下滑趨勢。上交所要求安通控股行業、分產品、分地區量化分析本年毛利率下滑原因，同時根據當前行業發展情況和同行業公司毛利率近三年變動趨勢，說明公司近三年毛利率變動趨勢是否與同行業相符。

就實控人郭東澤以安通控股名義違規簽署《保證合同》爲其個人的債務提供連帶擔保問題，上交所要求公司補充披露上述違規擔保事項的產生原因及具體情況，並補充披露目前案件的進展情況，同時結合郭東澤的個人償還能力，說明公司是否存在承擔擔保責任的風險，並說明對公司生產經營的影響等問題。

同時要求公司自查並補充披露，是否存在其他未披露的違規資金佔用、違規擔保、訴訟及資產凍結等事項。

實控人持股遭多輪凍結

安通控股實控人存在違規資金佔用情形的同時，其持有上市公司股份也全部遭到凍結。

5月16日，安通控股公告，實控人郭東澤及郭東聖因與江陰華中投資管理有限公司涉及標的金額爲1億元的借款合同糾紛一案，被法院輪候凍結其持有的全部公司股份，凍結期限3年。

5月10日，實際控制人郭東澤因與安某涉及標的金額爲2億元的貸款擔保合同糾紛一案，被法院輪候凍結持有的全部公司股份，凍結期限3年。此前，5月9日郭東澤及郭東聖所持股份還新增司法凍結及輪候凍結。

安通控股表示，目前正在覈實郭東澤及郭東聖所持有的股份被司法凍結及輪候凍結的原因。由於二人所持有的股份爲限售流通股，預計目前對公司的控制權暫不會造成重大影響，也不會對公司的經營管理產生直接影響。

安通控股實控人歸還了上市公司資金，但其資金鍊緊張的問題可能仍未得到解決，2019年一季報中，公司其他應收款項目由16.57億增加至21.65億，安通控股將這5.08億其他應收款的增長歸集爲了控股股東資金佔用增加。

安通控股前身爲黑化股份，主營業務涉及焦化、化肥兩大板塊，2016年11月，郭東澤、郭東聖等人持有的安通物流100%股權和安盛船務100%股權借殼成功，郭東澤、郭東聖成爲上市公司控股股東，公司也轉型爲以集裝箱物流服務爲主業，集實業投資、船舶服務等產業並舉發展的綜合型物流服務商。在成功借殼登陸A股後，郭東澤與郭東聖也將所持股份進行了大比例質押。

4月30日安通控股披露的2018年年報及2019年一季報顯示，2018年公司實現營業收入100.58億元，同比增長48.77%；淨利潤4.92億元，同比下滑11.02%。2019年一季度，公司實現營業收入15.31億元，同比減少20.28%；淨利潤2443.47萬元，同比減少85.64%。

根據安通控股公告的《盈利預測實現情況的專項審覈報告》，本年安通物流和安盛船務未完成盈利預測實現情況，公司表示，因爲2018 年與控股股東發生較大金額往來，相應計提了壞賬準備，導致公司第三年的業績承諾沒達成。三年合計未完成重組時業績承諾的差額爲4854.38萬元，實控人及相關業績補償方還面臨未完成業績補償的壓力。