導讀：購買方在要求開發票的時候，提供的信息有誤而導致發票開錯了。在拿到了發票後發現它開錯了的時候，很多人就會非常的在意，因爲發票開錯了肯定是無法入賬的。那麼，如果購買方開錯發票後怎麼處理?

如果購買方開錯發票後怎麼處理

開具增值稅發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件的，按作廢處理;開具時發現有誤的，可即時作廢。作廢增值稅發票須在防僞稅控系統中將相應的數據電文按“作廢”處理，在紙質專用發票(含未打印的專用發票)各聯次上註明“作廢”字樣，全聯次留存。

什麼是作廢條件

同時具有下列情形的，爲所稱作廢條件：

➀收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月;

➁銷售方未抄稅並且未記賬;

➂購買方未認證或者認證結果爲“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。

發票已跨月或不符合作廢條件怎麼處理

開具發票後，如發生銷貨退回需開紅字發票的，必須收回原發票並註明“作廢”字樣或取得對方有效證明。開具發票後，如發生銷售折讓的，必須在收回原發票並註明“作廢”字樣後重新開具銷售發票或取得對方有效證明後開具紅字發票。

增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓，應開具紅字專用發票。

稅務機關爲小規模納稅人代開專用發票，需要開具紅字專用發票的，按照一般納稅人開具紅字專用發票的方法處理。

如果購買方開錯發票後怎麼處理?一旦發票開錯了就要馬上更正，如不更正的話直接入賬肯定是不對的。具體購買方開錯發票後入賬的結果，通過會計學堂網可以更加深入的瞭解到這一知識。