摘要：由於湘財證券100%股份預估值爲100億-140億元，擬購買湘財證券的資產總額、資產淨額佔哈高科2018年度經審計的合併財務報表的比例均預計達到50%以上，根據《重組管理辦法》規定，本次交易預計構成上市公司重大資產重組。另外，本次交易完成後，湘財證券將作爲哈高科的子公司納入合併報表，“公司在資產質量、財務狀況、盈利能力等方面將得到一定的提升，爲上市公司的股東帶來更好的回報。

湘財證券再度衝擊上市，這次是“借道”同屬新湖系的哈高科。

7月1日晚間，哈爾濱高科技（集團）股份有限公司（下稱哈高科，600095）公告稱，擬發行股份購買電廣傳媒（000917）、中國長城（000066）等17方持有的湘財證券100%股權，同時擬向不超過10名特定對象非公開發行股票募集配套資金，交易價格區間暫定爲100億-140億元。

而且，哈高科的股票於7月2日將復牌，此次停牌之前，哈高科在6月17日報收5.62元/股。

此次交易的標的資產爲湘財證券100%股份，目前相關資產的評估工作尚在進行中。

具體來看，哈高科發行股份購買資產的交易對象爲新湖控股、國網英大、新湖中寶、山西和信、華升股份、華升集團、電廣傳媒、鋼研科技、青海投資、大唐醫藥、可克達拉國投、黃浦投資、中國長城、長沙礦冶、深圳仁亨、湖大資產、湖南嘉華。

哈高科表示，本次交易標的資產評估基準日爲 2019年5月31日，按照預估值100億-140億元測算，本次交易後，預計國網英大、新湖控股及其一致行動人新湖中寶將成爲上市公司持股5%以上的股東，即成爲哈高科的關聯方。

由於湘財證券100%股份預估值爲100億-140億元，擬購買湘財證券的資產總額、資產淨額佔哈高科2018年度經審計的合併財務報表的比例均預計達到50%以上，根據《重組管理辦法》規定，本次交易預計構成上市公司重大資產重組。

值得關注的是，哈高科在公告中指出，本次交易前後上市公司實際控制人均爲黃偉，不存在實際控制人發生變更的情形，不屬於《重組管理辦法》第十三條規定的重組上市的情形。

哈高投也表示，本次交易涉及向特定對象發行股份購買資產，需通過證監會併購重組委的審覈，並取得證監會覈准後方可實施。

關於本次交易的影響，哈高科表示，將轉型金融服務業，將大力發展盈利能力較強的證券業務，營業收入渠道將大爲拓寬，湘財證券也將依託上市公司平臺建立 持續的資本補充機制，有效提升其業務規模、盈利能力、綜合競爭力。

“通過本次交易，上市公司將實現戰略轉型、資產與業務調整，業務結構將得到優化，盈利能力將得到增強，上市公司將更有能力爲股東創造持續穩定的回報。 ”

另外，本次交易完成後，湘財證券將作爲哈高科的子公司納入合併報表，“公司在資產質量、財務狀況、盈利能力等方面將得到一定的提升，爲上市公司的股東帶來更好的回報。”

公告顯示，浙江新湖集團股份有限公司是哈高科的控股股東，同時是新湖控股的控股股東，新湖控股又是湘財證券的控股股東，因此本次交易構成關聯交易。

湘財證券成立於1996年，於2014年在新三板上掛牌，公司註冊資本爲36.83億元，註冊地點在湖南省長沙市。中國證券業協會2018年券商淨資產排名中，湘財證券以72.68億元排名第61位。

湘財證券於2018年6月12日起終止在新三板掛牌。而在2018年5月湖南證監局官網顯示的湖南省擬上市公司報備情況表中，湘財證券在列，顯示的狀態爲“輔導”。

哈高科的產業經營包括房地產業務、物業管理、防水卷材業務、製藥業務、大豆深加工業務等，公司成立於1994年，並於1997年在上交所上市，註冊地點在黑龍江省哈爾濱市。

2019年一季報顯示，哈高科報告期內淨虧損782.45萬元，上年同期虧損540.12萬元；營業收入爲9809.2萬元，較上年同期增189.72%。