中新經緯客戶端1月19日電 上交所科創板股票審覈頁面信息顯示，1月19日，包頭天和磁材科技股份有限公司(下稱“天和磁材”)審覈狀態變更爲“終止”，原因爲發行人撤回發行上市申請或者保薦人撤銷保薦。

據公開信息，2020年9月2日，天和磁材科創板IPO申請獲得受理，同年9月28日進入問詢階段。

招股書顯示，天和磁材本次公開發行股票的數量不超過6607萬股，佔發行後總股本的比例不低於25%，發行後總股本26428萬股。保薦人、主承銷商爲湘財證券，律師爲上海市錦天城律師事務所，審計機構爲信永中和會計師事務所(特殊普通合夥)，評估機構爲開元資產評估有限公司。

天和磁材此次IPO擬募集資金5.4億元，將用於高性能釹鐵硼產業化項目、高性能稀土永磁材料生產線智能化改造項目、高性能稀土永磁材料研發中心升級改造項目、補充流動資金。

來源：天和磁材招股書

天和磁材主要從事稀土永磁材料的研發、生產和銷售，產品包括燒結釹鐵硼永磁材料和燒結釤鈷永磁材料兩大類。財務數據方面，2017-2019年，天和磁材分別實現營業收入77611.17萬元、82905.64萬元、89101.52萬元，歸母淨利潤分別爲4078.86萬元、7696.03萬元、7349.74萬元。2020年一季度，營業收入和歸母淨利潤分別爲20124.36萬元、1053.43萬元。

招股書中，天和磁材表示，公司適用合《上海證券交易所科創板企業發行上市申報及推薦暫行規定》第2.1.2條第(一)項的規定：“預計市值不低於人民幣10億元，最近兩年淨利潤均爲正且累計淨利潤不低於人民幣5000萬元，或者預計市值不低於人民幣10億元，最近一年淨利潤爲正且營業收入不低於人民幣1億元。”

股權結構方面，天和磁材實控人爲袁文傑父子，袁文傑系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄。天津天和盈亞科技有限公司(下稱“天津天和”)持有天和磁材45.39%股份，系控股股東。

來源：天和磁材招股書

截至招股書出具日(2020年9月2日)，袁文傑直接持有天和磁材13.74%股份，袁易直接持有9.14%股份，袁擘直接持有1.38%股份；袁文傑父子合計持有天津天和68%股權，其通過天津天和間接控制天和磁材45.39%股份。袁文傑父子通過直接和間接方式合計共同控制天和磁材69.65%股份。

招股書中，天和磁材還提示了多項風險，包括供應商集中。天和磁材表示，公司生產用原材料主要爲鐠釹、鏑、鋱等稀土金屬以及其他輔助材料，2017-2019年度和2020年1-3月，公司向前五大供應商的採購金額分別爲55533.04萬元、48525.35萬元、55931.21萬元和14732.30萬元，佔採購總額比例分別爲85.08%、77.61%、81.37%和81.90%，集中度較高，存在供應商集中風險。如果主要供應商交付能力下降，且公司不能及時向其他供應商補充採購，公司原材料供應的穩定性、及時性和價格均可能發生不利變化，從而對公司的生產經營產生不利影響。

另外，天和磁材還存在毛利率下滑風險。2017-2019年度，公司毛利率分別爲18.96%、18.98%和20.95%。天和磁材表示，公司通過加大產品結構調整力度、提高出口業務佔比及不斷改進自研生產設備，使得毛利率水平逐年上升，但仍存在因下游市場需求變化和行業競爭加劇導致毛利率下滑的風險。

值得一提的是，天和磁材名下唯一一家全資子公司包頭市天之和磁材設備製造有限公司(下稱“天之和”)處於虧損狀態。

天之和成立於2013年3月14日，註冊資本500萬元，實收資本爲500萬元，法定代表人是袁文傑，主營業務爲稀土永磁材料設備的研發、生產、銷售。與天和磁材主營業務關係爲：爲天和磁材提供稀土永磁材料生產設備。

來源：天和磁材招股書

截至2019年底，天之和總資產爲2297.25萬元，淨資產-403.85萬元，淨利潤爲69.4萬元。2020年一季度，其總資產爲1945.75萬元，淨資產-476.33萬元，淨利潤-72.48萬元。也就是說，天之和已經出現了資不抵債的情況。

不過，招股書，天和磁材對於天之和的虧損原因等情況並未作出任何說明。(中新經緯APP)

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