上證報中國證券網訊 在ESG理念引領下，綠色金融被賦予全新內涵。爲引導銀行業保險業發展綠色金融，有序推進碳達峯、碳中和工作，銀保監會近日印發《銀行業保險業綠色金融指引》（下稱“新版指引”），自6月1日起實施。

新版指引首次將ESG理念納入各項管理要求，保險機構也正式被納入覆蓋面。以碳中和爲目標，新版指引從組織管理、政策制度及能力建設、投融資流程管理、內控管理與信息披露、監督管理五個方面進行了規範，其範圍更廣、層面更高、實施方向也更爲具體。

業內人士認爲，新版指引與此前出臺的政策文件一脈相承，根據銀行保險業綠色金融的發展實際對政策要求進行了細化與補充，具有重要的指導意義，這將有效提升綠色金融發展水平，助力“雙碳”目標儘早實現。

新版指引呈現三大亮點

業內人士分析認爲，新版指引呈現三大亮點——將ESG理念全面融入、適用範圍更廣、漸進有序降低資產組合碳強度。

新版指引的一大亮點是將ESG理念全面融入，要求銀行保險機構防範ESG風險，提升自身的ESG表現，將ESG要求納入管理流程和全面風險管理體系，強化ESG信息披露和與利益相關者的交流互動等。

ESG，即環境（E）、社會（S）和治理（G），是一種關注企業環境、社會、治理績效而非財務績效的投資理念和企業評價標準。對比來看，此前的政策文件側重於環境維度，而新版指引將考覈要求提升至環境、社會、治理三個維度。

中國銀行研究院博士後汪惠青認爲，銀行保險業要儘快將ESG理念融入整體經營理念，根據自身發展情況梳理出ESG重點議題，強化環境信息披露和環境風險評估能力，以更好適應監管要求。

此外，新版指引在綠色信貸的基礎上擴大了適用範圍，將保險機構正式納入，監管範圍拓展至各類綠色金融業務。業內認爲，這意味着綠色保險將在支持環境改善、應對氣候變化等領域提供更多保障和服務。

同時，新版指引更加貼合實際，強調銀行保險機構落實碳排放、碳強度政策要求，先立後破、通盤謀劃，有保有壓、分類施策，防止“一刀切”和運動式減碳。

興業研究首席綠色金融分析師錢立華認爲，新版指引突出了金融服務“雙碳”目標，明確提出在保障能源安全、產業鏈供應鏈安全的同時，漸進有序降低資產組合的碳強度，最終實現資產組合的碳中和。

銀行保險業如何“點綠成金”？

服務“雙碳”目標，綠色金融可謂是任重而道遠。

當下，銀行業在綠色信貸、環境信息披露等方面表現突出，對於客戶的ESG管理相對不足。中誠信綠金研究團隊表示，銀行應該將客戶的ESG風險與傳統的信用風險相融合，並在原有的風控體系中加入ESG指標。此外，銀行在識別預警事前風險方面仍然存在困難，因此對客戶ESG風險管理意識不強。

對於保險機構而言，目前監管部門尚未出臺綠色保險的官方定義和綠色保險目錄，保險機構自身的ESG管理還處於初步發展階段。

中誠信綠金研究團隊建議，保險公司應當儘快釐清綠色保險的範疇，研究如何將綠色表現與保費相掛鉤，同時有效識別融資客戶的ESG風險。

北京綠色金融與可持續發展研究院ESG中心副主任張芳建議，銀行保險機構應加強盡責管理，積極引導及影響企業可持續發展。“銀行可通過可持續發展掛鉤產品及轉型金融產品，引導企業做出可持續發展承諾，並切實開展減碳活動。保險機構可以通過股東積極參與等方式影響被投企業，例如與被投企業管理層積極溝通及行使投票權。”

汪惠青建議，銀行保險機構應遵循指引要求，制定清晰、量化、可執行的綠色金融發展目標。需“盤清家底”，梳理自身發展綠色金融的資源和業務優勢，對存量客戶進行重新歸檔，對增量客戶進行科學篩選，針對客戶需求提供差異化服務方案，錨定綠色金融這一細分行業賽道。