财联社8月8日讯（记者 史思同）近日，财联社记者注意到，蒙商银行在阿里拍卖平台发布数十条招商公告，拟转让特殊资产项目征集意向方。

据不完全统计，目前蒙商银行共有约38笔拟转让的债权资产项目正在招商中，合计债权本息价值约120亿元，其中债权本息过亿的有19笔，而最大的一笔不良债权资产包债权本息高达31.48亿元。

从数据来看，蒙商银行成立以来不良率持续下降，近三年集团不良贷款比例分别为4.20%、4.15%、3.51%，但相较同业仍处高位。

在业内人士看来，此番大规模招商转让，正是蒙商银行加大不良资产处置的体现。今年以来部分中小银行积极化解处置不良资产，随着国内经济稳步复苏，企业经营状况整体趋于改善，银行持续加大不良资产处置，并不断拓宽融资渠道等，其不良率仍将进一步改善，银行资产质量稳健。

蒙商银行集中处置不良资产

“特殊资产是指本集团收购承接包商银行股份有限公司的不良类贷款及垫款、应收款项类投资、债券等资产。”蒙商银行在2022年年报中解释道。

资料显示，蒙商银行成立于2020年4月末，由存款保险基金管理公司会同建设银行、徽商银行、内蒙古自治区财政厅、包头市财政局，以及部分有实力的国有企业联合发起设立，收购承接了原来包商银行在内蒙古自治区内的全部资产、负债、业务和人员。

从数据来看，蒙商银行成立之初其不良率便处于高位，2020年末不良贷款比例（集团，下同）高达4.20%，不过近年来已呈现出明显的逐年下降趋势。

截至2022年末，该行集团资产总额1835.31亿元，负债总额1624.11亿元；不良贷款余额28.65亿元，不良贷款率 3.51%，拨备覆盖率 186.05%；核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率三项指标分别为12.36%、12.38%、13.60%。

整体而言，蒙商银行集团资产质量总体平稳，但相比同业仍有待进一步改善。据原银保监会数据，2022年末商业银行不良贷款率为1.63%，远低于蒙商银行。

“村镇银行历史包袱沉重，不良资产尚未出清，风险处置化解正在推进。受村镇银行资产质量影响，并表信贷风险管控压力较大。”

对此，蒙商银行表示，该行主动经营和集中管理不良资产和特殊资产，依托各方力量加大追赃挽损、特殊资产清收和不良资产处置的力度，提升处置效益。“以总行特殊资产管理部直营团队为主、各分行任务型团队为辅，实现资产处置管理的专注专业，并建立前中后台分离的岗位制衡机制。”

进一步加强信贷业务全流程管理预防不良

“今年以来部分中小银行积极化解处置不良资产，夯实银行稳健经营基础。此番大批项目招商转让，正是蒙商银行加大不良资产处置的体现。”光大银行金融市场部宏观研究员周茂华认为，从趋势看，未来随着国内经济稳步复苏，企业经营状况整体趋于改善，银行持续加大不良资产处置，并不断拓宽融资渠道等，其不良率仍将进一步改善，银行资产质量稳健。

数据显示，业绩方面，2020年-2022年，蒙商银行实现营业收入分别为5.74亿元、56.28亿元、35.19亿元，实现归母净利润-34.94亿元、6.21亿元、0.42亿元。

在他看来，近年来面对疫情反复冲击和严峻复杂的经济形势，蒙商银行业绩虽有所下滑，但依旧连年保持盈利，一定程度反映其经营比较稳健；同时资产方面，该行不良率相对以往处于低位，拨备维持高位，资本充足等，银行资产较为平稳。

对于蒙商银行数十笔特殊资产项目转让招商，博通咨询金融行业首席分析师王蓬博认为，通过此类方式去化解不良资产、降低不良率是一个不错的选择。不过至于市场接受程度如何，还是需要后续时间去验证。

“对银行来讲，不良率是一个很重要的指标。”据其介绍，银行处置不良资产的方式主要有协议转让、拍卖与剥离给资产管理公司等方式。中小银行可以通过与专业的机构合作，提高催收效率；通过资产证券化等方式来快速转移不良资产，以减轻风险；加强内部管理，提高风险控制和催收能力，降低不良资产的风险。同时，银行也需加强风险管理、控制信贷业务风险，预防不良资产的发生。

同时周茂华也指出，提升新兴产品不良贷款质量，重要的是要加强银行研究能力建设，提升银行服务创新企业能力，从而银行能筛选出真正有科创潜力的企业，加强贷中和贷后的全流程管理；未来也需要借助数字相关技术进行辅助决策、管理与风控。