界面新聞記者 | 孫藝真

因在七年前保薦的豫金剛石定增項目中未勤勉盡責、保薦書存在虛假記載等問題，東北證券再次被監管點名。

9月27日晚間，深交所公告，對東北證券採取書面警示的自律監管措施。

深交所表示，東北證券作爲鄭州華晶金剛石股份有限公司（以下簡稱豫金剛石）2016年非公開發行股票項目保薦機構，違規行爲包括未對發行對象認購資金來源審慎覈查、持續督導期間未勤勉盡責。

2016年10月，豫金剛石通過定增募集資金45.88億元，該項目於2016年11月在深交所上市。東北證券是該項目的保薦機構。

豫金剛石已於2022年5月被深交所強制退市，而45億定增募資項目距今也已過去近7年，但作爲該項目保薦機構的東北證券仍然被深交所採取書面警示。

深交所本次公告顯示，東北證券未按要求對非公開發行對象之一北京天證遠洋基金管理中心（有限合夥）的資金來源審慎覈查，未發現其認購資金實際來源於華寶信託有限責任公司，且由豫金剛石關聯方河南華晶超硬材料股份有限公司和郭某希、鄭某芝夫婦，以及本次發行認繳對象朱某營及其配偶曹某霞進行擔保等情況，《非公開發行股票的上市保薦書》《非公開發行股票發行過程與認購對象合規性的報告》存在虛假記載。

此外，深交所對東北證券5名豫金剛石2016年非公開發行股票項目保薦代表人給予通報批評處分。深交所查明，5名該項目的保薦代表人所簽字的2016年至2018年度相關持續督導及現場檢查報告存在虛假記載，存在未對發行對象認購資金來源審慎覈查、持續督導期間未勤勉盡責等違規行爲。

豫金剛石財務造假一案曾被證監會定性爲“一起上市公司長期系統性造假的典型案件”，涉案金額巨大，違法性質嚴重，市場影響惡劣。

今年2月，東北證券收到證監會《立案告知書》。公告顯示，因東北證券在執行豫金剛石2016年非公開發行股票項目中，涉嫌保薦、持續督導等業務未勤勉盡責，所出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會決定對東北證券立案。

6月，東北證券收到中國證監會《行政處罰決定書》。證監會對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入188.68萬元，並處以566.04萬元罰款；5名責任人員被給予警告，並處以5萬元到20萬元罰款。

早在2020年12月31日，豫金剛石就曾因涉嫌重大財務造假被證監會點名。證監會指出，豫金剛石2016年至2019年財務信息披露嚴重不實。一是連續三年累計虛增利潤數億元，二是未依法披露對外擔保、關聯交易合計40億餘元。證監會調查發現，在上述期間，實際控制人累計佔用上市公司資金23億餘元。

業績方面，東北證券2023年上半年營收、淨利均實現增長。半年報顯示，上半年東北證券實現營業總收入35.61億元，較上年同期增48.25%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤月5.46億元，較上年同期增164.48%；實現對應基本每股收益0.23元，較上年同期增長155.56%。