来源：长江商报

挂牌近七年之后，梅州客家村镇银行股份公司（以下简称“客家银行”、NEEQ：839969）将告别新三板。

日前，客家银行宣布，结合当前市场环境及公司长期战略和发展规划，为进一步提高经营决策效率、 降低运营成本、降低负面舆情传播风险，该行拟主动申请公司股票在全国中小企业股份转让系统（新三板）终止挂牌。

主动申请摘牌的背景是，由于客家银行已连续60个交易日（不含停牌日）股票每日收盘价低于每股面值，12月14日起，全国股转公司将客家银行由创新层调整至基础层，且自被调整至基础层之日起12个月内不得再次进入创新层。

长江商报记者注意到，受制于融资功能、流动性、估值定价等多方面因素，新三板挂牌银行数量一直较少。挂牌新三板七年间，客家银行也仅完成一笔1760万元的定向增发。

而近几年来，客家银行经营压力加大。2018年至2020年连续三年净利润下滑之后，2021年客家银行陷入亏损，且2021年至2023年上半年，客家银行累计亏损2704.78万元。

截至2023年6月末，客家银行资产总额约为48.83亿元，较上年末减少3.75%；发放贷款和垫款28.5亿元，较上年末增长7.44%；不良率2.36%，虽然有所回落，但依旧处于较高水平。

被新三板降层后主动申请摘牌

资料显示，客家银行成立于2010年11月，2016年12月23日客家银行在新三板公开挂牌上市，成为广东省首家在新三板挂牌上市的银行。

2020年5月，由于符合“最近两年的净利润均不低于1000万元，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，股本总额不少于2000万元”的标准，客家银行从新三板基础层升级到新三板创新层。

但2023年10月，由于已连续30个交易日股票每日收盘价均低于每股面值，客家银行进行风险提示，称若公司连续60个交易日股票每日收盘价均低于每股面值，将触发即时降层情形，存在被调出创新层的风险。

随后不久，截至11月20日，客家银行已连续60个交易日（不含停牌日）股票每日收盘价低于每股面值，全国股转公司将客家银行调整至基础层。

但同时，客家银行也对外宣布，拟主动申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌。拟申请终止挂牌的原因为，该行结合当前市场环境及公司长期战略和发展规划，为进一步提高经营决策效率、 降低运营成本、降低负面舆情传播风险。

客家银行同时表示，该行终止挂牌后，将聚焦主业，持续加强经营管理能力，提高该行产品的市场竞争力和该行的持续经营能力。

12月13日，客家银行公告，该行将自2023年12月14日起被调入基础层，且自被调整至基础层之日起12个月内不得再次进入创新层。

长江商报记者注意到，受制于融资功能、流动性、估值定价等多方面因素，一直以来，新三板并不受中小银行青睐。自2014年以来，新三板共有9家银行挂牌，而自2018年邢农银行挂牌之后，新三板已连续五年未添新兵。

此前，作为新三板“盈利王”，齐鲁银行已在2021年6月走出新三板，于沪市主板挂牌上市。今年5月，琼中农信也因配合海南农信深化改革，以便推进组建海南农村商业银行相关工作，从新三板摘牌。

据全国中小企业股份转让系统公布的数据，截至今年11月底，在新三板挂牌的6272家企业中，仅有84家企业属于金融业，而包括客家银行在内的挂牌银行也只有7家，其他六家分别为邢农银行、汇通银行、鹿城银行、国民银行、如皋银行、新疆喀什农商行。

不过，11月末，新疆喀什农商行宣布，为推进喀什地区农合机构以地州为单位统一法人改革工作，该行将在全国中小企业股份转让系统摘牌。而随着客家银行也计划摘牌，新三板的挂牌银行将只剩下五家。

上半年资产减值损失增加173.63%

主动从新三板摘牌的背后，客家银行近两年来的经营压力明显加大。

长江商报记者梳理发现，挂牌新三板之后，2016年至2020年，客家银行分别实现营业收入9223.26万元、1.46亿元、1.32亿元、1.4亿元、1.41亿元，同比增长30.78%、58.03%、-9.61%、6.54%、0.61%；归属于该行股东的净利润（净利润，下同）分别为1331.86万元、3956.12万元、3453.82万元、2513.52万元、570.24万元，同比增长45.78%、197.04%、-12.7%、-27.23%、-77.31%。

而在2018年至2020年连续三年净利润下滑之后，2021年客家银行陷入亏损，当期该行实现营业收入1.52亿元，同比增长7.37%，净利润亏损1498万元，同比减少362.7%。2022年，客家银行实现营业收入1.03亿元，同比减少32.06%，净利润亏损806.89万元，同比减亏46.14%。

中报显示，2023年上半年，客家银行实现营业收入6027.43万元，同比增长42.75%；净利润亏损399.89万元，同比继续减亏27.94%。粗略计算，近两年半时间内，客家银行累计已亏损2704.78万元。

资产质量恶化，拨备计提压力加大，则成为客家银行持续亏损的主要原因。数据显示，挂牌新三板之前，2015年末，客家银行的不良率尚且只有0.81%，2016年末提升至1.46%。

2017年至2023年6月末，客家银行的不良率分别为2.17%、1.78%、1.38%、2.85%、2.83%、2.41%、2.36%。其中，2020年末客家银行的不良率快速攀升至2.85%的最高位，此后两年半回落。

而2020年至2023年上半年，客家银行计提资产减值损失分别为5339.47万元、8870.9万元、3164.75万元、2667.77万元，同比增长181.44%、66.14%、-64.32%、173.63%。

截至2023年6月末，客家银行资产总额约为48.83亿元，较上年末减少3.75%；发放贷款和垫款28.5亿元，较上年末增长7.44%；吸收存款46.02亿元，较上年末减少3.88%。

值得一提的是，挂牌新三板期间，客家银行还曾两次筹划定向发行。其中，2019年12月，客家银行向第一大股东库尔勒银行、林乐忠发行1100万股，募集资金1760万元。

2020年11月，客家银行再次计划定向发行3000万股，募集资金5400万元，其中库尔勒银行拟认购1650万股，认购金额2970万元，以进一步扩大持股比例。不过，2021年4月，客家银行主动终止了此次定向发行。

截至2023年6月末，库尔勒银行依旧为客家银行第一大股东，持股比例为20%。报告期末，客家银行的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.52%、10.41%、10.41%，较上年末均下降0.02个百分点。