來源：長江商報

掛牌近七年之後，梅州客家村鎮銀行股份公司（以下簡稱“客家銀行”、NEEQ：839969）將告別新三板。

日前，客家銀行宣佈，結合當前市場環境及公司長期戰略和發展規劃，爲進一步提高經營決策效率、 降低運營成本、降低負面輿情傳播風險，該行擬主動申請公司股票在全國中小企業股份轉讓系統（新三板）終止掛牌。

主動申請摘牌的背景是，由於客家銀行已連續60個交易日（不含停牌日）股票每日收盤價低於每股面值，12月14日起，全國股轉公司將客家銀行由創新層調整至基礎層，且自被調整至基礎層之日起12個月內不得再次進入創新層。

長江商報記者注意到，受制於融資功能、流動性、估值定價等多方面因素，新三板掛牌銀行數量一直較少。掛牌新三板七年間，客家銀行也僅完成一筆1760萬元的定向增發。

而近幾年來，客家銀行經營壓力加大。2018年至2020年連續三年淨利潤下滑之後，2021年客家銀行陷入虧損，且2021年至2023年上半年，客家銀行累計虧損2704.78萬元。

截至2023年6月末，客家銀行資產總額約爲48.83億元，較上年末減少3.75%；發放貸款和墊款28.5億元，較上年末增長7.44%；不良率2.36%，雖然有所回落，但依舊處於較高水平。

被新三板降層後主動申請摘牌

資料顯示，客家銀行成立於2010年11月，2016年12月23日客家銀行在新三板公開掛牌上市，成爲廣東省首家在新三板掛牌上市的銀行。

2020年5月，由於符合“最近兩年的淨利潤均不低於1000萬元，最近兩年加權平均淨資產收益率平均不低於8%，股本總額不少於2000萬元”的標準，客家銀行從新三板基礎層升級到新三板創新層。

但2023年10月，由於已連續30個交易日股票每日收盤價均低於每股面值，客家銀行進行風險提示，稱若公司連續60個交易日股票每日收盤價均低於每股面值，將觸發即時降層情形，存在被調出創新層的風險。

隨後不久，截至11月20日，客家銀行已連續60個交易日（不含停牌日）股票每日收盤價低於每股面值，全國股轉公司將客家銀行調整至基礎層。

但同時，客家銀行也對外宣佈，擬主動申請公司股票在全國中小企業股份轉讓系統終止掛牌。擬申請終止掛牌的原因爲，該行結合當前市場環境及公司長期戰略和發展規劃，爲進一步提高經營決策效率、 降低運營成本、降低負面輿情傳播風險。

客家銀行同時表示，該行終止掛牌後，將聚焦主業，持續加強經營管理能力，提高該行產品的市場競爭力和該行的持續經營能力。

12月13日，客家銀行公告，該行將自2023年12月14日起被調入基礎層，且自被調整至基礎層之日起12個月內不得再次進入創新層。

長江商報記者注意到，受制於融資功能、流動性、估值定價等多方面因素，一直以來，新三板並不受中小銀行青睞。自2014年以來，新三板共有9家銀行掛牌，而自2018年邢農銀行掛牌之後，新三板已連續五年未添新兵。

此前，作爲新三板“盈利王”，齊魯銀行已在2021年6月走出新三板，於滬市主板掛牌上市。今年5月，瓊中農信也因配合海南農信深化改革，以便推進組建海南農村商業銀行相關工作，從新三板摘牌。

據全國中小企業股份轉讓系統公佈的數據，截至今年11月底，在新三板掛牌的6272家企業中，僅有84家企業屬於金融業，而包括客家銀行在內的掛牌銀行也只有7家，其他六家分別爲邢農銀行、匯通銀行、鹿城銀行、國民銀行、如皋銀行、新疆喀什農商行。

不過，11月末，新疆喀什農商行宣佈，爲推進喀什地區農合機構以地州爲單位統一法人改革工作，該行將在全國中小企業股份轉讓系統摘牌。而隨着客家銀行也計劃摘牌，新三板的掛牌銀行將只剩下五家。

上半年資產減值損失增加173.63%

主動從新三板摘牌的背後，客家銀行近兩年來的經營壓力明顯加大。

長江商報記者梳理發現，掛牌新三板之後，2016年至2020年，客家銀行分別實現營業收入9223.26萬元、1.46億元、1.32億元、1.4億元、1.41億元，同比增長30.78%、58.03%、-9.61%、6.54%、0.61%；歸屬於該行股東的淨利潤（淨利潤，下同）分別爲1331.86萬元、3956.12萬元、3453.82萬元、2513.52萬元、570.24萬元，同比增長45.78%、197.04%、-12.7%、-27.23%、-77.31%。

而在2018年至2020年連續三年淨利潤下滑之後，2021年客家銀行陷入虧損，當期該行實現營業收入1.52億元，同比增長7.37%，淨利潤虧損1498萬元，同比減少362.7%。2022年，客家銀行實現營業收入1.03億元，同比減少32.06%，淨利潤虧損806.89萬元，同比減虧46.14%。

中報顯示，2023年上半年，客家銀行實現營業收入6027.43萬元，同比增長42.75%；淨利潤虧損399.89萬元，同比繼續減虧27.94%。粗略計算，近兩年半時間內，客家銀行累計已虧損2704.78萬元。

資產質量惡化，撥備計提壓力加大，則成爲客家銀行持續虧損的主要原因。數據顯示，掛牌新三板之前，2015年末，客家銀行的不良率尚且只有0.81%，2016年末提升至1.46%。

2017年至2023年6月末，客家銀行的不良率分別爲2.17%、1.78%、1.38%、2.85%、2.83%、2.41%、2.36%。其中，2020年末客家銀行的不良率快速攀升至2.85%的最高位，此後兩年半回落。

而2020年至2023年上半年，客家銀行計提資產減值損失分別爲5339.47萬元、8870.9萬元、3164.75萬元、2667.77萬元，同比增長181.44%、66.14%、-64.32%、173.63%。

截至2023年6月末，客家銀行資產總額約爲48.83億元，較上年末減少3.75%；發放貸款和墊款28.5億元，較上年末增長7.44%；吸收存款46.02億元，較上年末減少3.88%。

值得一提的是，掛牌新三板期間，客家銀行還曾兩次籌劃定向發行。其中，2019年12月，客家銀行向第一大股東庫爾勒銀行、林樂忠發行1100萬股，募集資金1760萬元。

2020年11月，客家銀行再次計劃定向發行3000萬股，募集資金5400萬元，其中庫爾勒銀行擬認購1650萬股，認購金額2970萬元，以進一步擴大持股比例。不過，2021年4月，客家銀行主動終止了此次定向發行。

截至2023年6月末，庫爾勒銀行依舊爲客家銀行第一大股東，持股比例爲20%。報告期末，客家銀行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別爲11.52%、10.41%、10.41%，較上年末均下降0.02個百分點。