每经记者 赵李南    每经编辑 董兴生    

1月18日，ST数源（即数源科技SZ000909，股价5.9元，市值27亿元）公告称，收到浙江证监局下发的《警示函》。

浙江证监局在对ST数源现场检查中发现其存在多个问题，包括ST数源2020年至2022年，部分商贸类及电子信息类业务的收入、成本确认不符合企业会计准则的规定，相关信息披露不准确；2021年至2022年，ST数源未及时、准确披露部分房地产项目合作交易；项目管理相关的内部控制存在重大缺陷，ST数源披露的内部控制评价报告不准确。

值得注意的是，此前ST数源的2022年财务会计报告被出具了保留意见的审计报告，内部控制被出具了否定意见的审计报告，而其中的原因之一也涉及了ST数源的商品贸易业务。

深交所也对ST数源进行了问询。据深交所问询函，ST数源2022年度开展商品贸易形成大额应收款项，截至2022年底，相关应收款项余额约4.6亿元，截至报告日，上述应收款项有3.85亿元尚未收回，其中约3.7亿元已逾期，公司无法充分证实上述交易的商业合理性，相关内部控制存在重大缺陷。

浙江证监局认为，ST数源时任董事长章国经、董事长兼时任总经理丁毅、总经理吴小刚、财务总监李兴哲、董事会秘书高晓娟对上述违规行为应承担主要责任。

浙江证监局决定对ST数源、章国经、丁毅、吴小刚、李兴哲、高晓娟分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

对于此次警示函，ST数源称，公司及相关责任人员高度重视上述监管措施决定书所指出的问题，深刻反思公司在内部控制、信息披露方面存在的问题和不足，公司将严格按照浙江证监局的要求采取切实有效的措施进行整改。

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