长江商报消息 ●长江商报记者 徐佳

息差收窄压力持续，广州农商银行（01551.HK）业绩再次下滑。

日前，广州农商银行披露年报。2023年，该行实现营业收入181.54亿元，同比减少19.47%，连续两年负增长；归属于母公司股东的净利润（净利润，下同）26.34亿元，同比减少24.56%。

以“吃利差”为主要收入来源的广州农商银行，息差收窄导致的利息净收入减少成为该行营收下滑的核心原因。2022年和2023年，广州农商银行的利息净收入连续两年下滑，且2023年较2021年整体减少29.76亿元。

而在收入端继续承压的背景下，广州农商银行也在压缩经营成本。2023年，广州农商银行的营业费用为68.15亿元，同比减少降幅7.23%。其中，员工成本是该行营业费用的最大组成部分，2023年为43.13亿元，同比减少11.18%，该行称主要是员工工资、奖金和津贴下降。

长江商报记者注意到，若以员工成本为指标来计算广州农商银行的员工薪酬，2023年该行员工人均薪酬（含工资、奖金、津贴、社保等）为31.67万元，较上年同期的34.74万元减少3.07万元，降幅约为8.8%。

值得欣慰的是，与此前连续四年不良率抬头相比，广州农商银行的资产质量有所优化。截至2023年末，该行不良贷款率为1.87%，较上年末减少0.24个百分点，且关注类贷款占比也较上年末减少1.46个百分点至6.25%。

连续两年营业收入下滑

年报显示，2023年，广州农商银行实现营业收入181.54亿元，同比减少19.47%；净利润26.34亿元，同比减少24.56%。

事实上，近年来，广州农商银行业绩整体呈现波动趋势。作为广州地区首家上市银行，早在2017年广州农商银行就已赴港上市，上市次年，该行就曾计划回A，并在2019年3月首次披露A股招股书，拟在深市主板上市。

回A冲刺阶段，广州农商银行业绩快速增长。2016年至2019年，广州农商银行的营业收入由152.03增长至236.57亿元，净利润则由50.26亿元增长至75.2亿元。其中，2019年，该行业绩达到上市后的最高峰。

但2020年末，排队21个月的广州农商银行在上会前一晚突然宣布撤回A股IPO申请，引起轰动。此后不久该行发布业绩报告，2020年该行实现营业收入212.18亿元，同比减少10.31%；净利润50.81亿元，同比减少32.43%，罕见出现下滑。2021年，广州农商银行营业收入止跌回升10.66%至234.8亿元，净利润继续减少37.51%至31.75亿元。

直至2022年，广州农商银行净利润才得以回温。当期该行实现营业收入225.45亿元，同比减少3.99%；净利润则为34.92亿元，同比增长6.92%。

由此来看，2022年和2023年，广州农商银行连续两年营业收入负增长，净利润则再次滑落，为近五年来最低水平。

长江商报记者注意到，以“吃利差”为主要收入来源的广州农商银行，息差收窄导致的利息净收入减少成为该行营收下滑的核心原因。

年报显示，2023年，广州农商银行实现利息净收入165.83亿元，同比减少19.99亿元，降幅10.76%，占当期营业收入的比例为91.35%。报告期内，该行净利差、净利息收益率分别为1.33%、1.39%，同比减少38、30个基点。

与营收增速一致，2022年和2023年，广州农商银行的利息净收入连续两年下滑，且2023年较2021年整体减少29.76亿元。

而非利息收入中，2023年，广州农商银行的手续费及佣金净收入为8.47亿元，同比减少5.35亿元，降幅38.71%，占营业收入的比例为4.67%。

员工成本减少5.43亿

在收入端继续承压的背景下，广州农商银行也在压缩经营成本。

年报显示，2023年，广州农商银行的营业费用为68.15亿元，同比减少5.13亿元，降幅7.23%。其中，员工成本是该行营业费用的最大组成部分，2023年为43.13亿元，同比减少5.43亿元，降幅11.18%，该行称主要是员工工资、奖金和津贴下降。

2023年，广州农商银行的员工工资、奖金和津贴（包括内退）为27.61亿元，同比减少5.62亿元，降幅16.92%。社保、职工福利及补充退休福利为14.26亿元，与上年相比基本持平。

长江商报记者注意到，若以员工成本为指标来计算广州农商银行的员工薪酬，截至2023年末，广州农商银行员工总人数13620人，2023年该行员工人均薪酬（含工资、奖金、津贴、社保等）则为31.67万，较上年同期的34.74万元减少3.07万元，降幅约为8.8%。

盈利能力虽然下降，但在持续加大实体经济支持力度推动下，广州农商银行的资产规模稳定增长。

截至2023年末，广州农商银行的资产总额超过1.31万亿元，较上年末增加805.88亿元，增幅6.53%。其中，贷款和垫款总额7313.18亿元，较上年末增加393.46亿元，增幅5.69%。

截至2023年末，广州农商银行的负债总额约为1.22万亿元，其中客户存款9471.86亿元，较上年末增加367.01亿元，增幅4.03%。

可喜的是，广州农商银行的信贷资产质量与往年相比已有明显优化。截至2023年末，该行不良贷款率为1.87%，较上年末减少0.24个百分点，且关注类贷款占比也较上年末减少1.46个百分点至6.25%。

此前的2018年至2022年末，广州农商银行的不良贷款率分别为1.27%、1.73%、1.81%、1.83%、2.11%。这也意味着，该行的不良贷款率结束已连续四年增长的态势。

截至2023年末，广州农商银行公司不良贷款规模及不良率分别由上年末的118.8亿元、2.7%下降至97.89亿元、2.28%。

即便如此，广州农商银行在部分行业的贷款质量依旧不容乐观。年报显示，截至2023年末，该行房地产业公司不良贷款31.57亿元，较上年末增加15.53亿元，增幅约为97%，不良率由上年末的2.83%提升至5.94%。

与此同时，截至2023年末，广州农商银行在居民服务、修理和其他服务业以及农林牧渔业的公司贷款不良率由上年末的0.28%、1.08%提升至4.53%、3.79%。

而在个人贷款投放上，截至2023年末，广州农商银行个人不良贷款38.63亿元，较上年末增加11.45亿元，增幅42.13%，不良率2.21%，提升0.57个百分点。