金元證券保薦易實精密IPO項目質量評級B級實際募資金額縮水12.51% 因資金佔用、違規擔保收罰單

（一）公司基本情況

全稱：江蘇易實精密科技股份有限公司

簡稱：易實精密

代碼：836221.BJ

IPO申報日期：2022年9月9日

上市日期：2023年6月8日

上市板塊：北交所

所屬行業：汽車製造業（證監會行業2012年版）

IPO保薦機構：金元證券

保薦代表人：崔國峯，朱軍

IPO承銷商：金元證券股份有限公司

IPO律師：北京大成律師事務所

IPO審計機構：公證天業會計師事務所（特殊普通合夥）

（二）執業評價情況

（1）信披情況

發行人被要求補充披露業務模式相關信息；貿易收入披露不充分；外協加工費披露不充分，發行人披露了向前五大外協廠商的採購的金額及佔比，未披露外協加工費總額及佔各期成本的比例；被要求補充披露募投項目相關情況；發行人本次發行底價爲7.5元/股，未在招股說明書中披露具體的穩價措施；毛利率下降原因分析不充分；同行業可比公司毛利率對比不充分。

（2）監管處罰情況

2022年6月13日，全國股轉公司掛牌公司管理二部就發行人的資金佔用、違規對外擔保和違規關聯交易事項，對發行人及其董事長、總經理徐愛明和董事會祕書、財務總監張文進採取口頭警示的自律監管措施。

報告期內，發行人及其子公司共受到1項行政處罰。

（3）輿論監督：不扣分

（4）上市週期

2023年度已上市A股企業從申報到上市的平均天數爲487.83天，易實精密的上市週期是272天，低於整體均值。

（5）是否多次申報：不屬於，不扣分

（6）發行費用及發行費用率

易實精密的承銷及保薦費用爲745.28萬元，承銷保薦佣金率爲6.02%，低於整體平均數6.35%，低於保薦人金元證券2023年度IPO承銷項目平均佣金率9.91%。

（7）上市首日表現

上市首日股價較發行價格上漲39.13%。

（8）上市三個月表現