界面新聞記者 | 安震

“今年一季度延續了2023年宏觀經濟形勢複雜多變的局面，所以我們看到同期國有大行的資產規模增速放緩，其中多家大行營收和淨利潤同比下降，這在過往是比較少見的。” 安永華北區金融服務審計主管合夥人姜長征接受界面新聞採訪時表示。

5月14日，安永發布《中國上市銀行2023年回顧及未來展望》，梳理了58家上市銀行2023年和今年一季度經營業績。

報告顯示，2024年一季度42家A股上市銀行淨利潤同比降低0.81%，較去年同期下滑4.03個百分點。其中，大型銀行增速下降2.19%，較去年同期下降4.61%個百分點。

報告顯示，上市銀行的淨息差已連續四年下降，2023年平均淨息差1.69%，較2022年下降了25個基點，利息淨收入較2022年下降2.98%，自2017年以來首次出現同比下降。

營業收入方面，42家上市銀行2024年一季度營業收入爲人民幣14，726.55億元，同比下降1.73%。大型銀行和全國性股份制銀行營業收入較2023年同期分別下降2.22%和3.24%。

姜長征分析，營收下降的主因是利息收入的下降，銀行業息差不斷收窄，LPR（貸款市場報價利率）下調，以及去年存量房貸利率調整等多種因素疊加，各家銀行現在對定期存款尤其是較長期限的存款，都在主動收縮規模壓低價格。對於一季度業績而言，大型銀行資產規模保持了小幅增長，但規模的增長沒有彌補價格下跌造成的影響。

姜長征補充說：“手續費和佣金收入下滑也是業績波動的原因，這方面一季度披露信息較少，但從2023年年度報告可以看到，對於大行而言，理財子公司規模下降，理財帶來的手續費和佣金收入也面臨壓力。另外，代理保險、基金等代理業務，也面臨‘報行合一’等監管要求，所以對於大銀行而言，佣金非息收入方面承受着比以往更大的壓力。”

安永大中華區金融服務高增長市場主管合夥人許旭明認爲，不同規模的銀行業績表現出現分化，是58家上市銀行的顯著特點。“在大型銀行和全國性股份制銀行營收同比下降的背景下，城商行和農商行營收今年一季度同比去年同期上升了5.61%和4.74%。”

從2023年情況也可以看出，29家城商行中有7家淨利潤下降，有22家淨利潤上升，13家農商行中有3家淨利潤下降，10家淨利潤上升。城商行和農商行的淨利潤增速也高於上市銀行的整體增速。

對於中小銀行而言，如何保持業績的穩定？姜長征認爲，城商行和農商行定位上結合自身區位優勢走區域化、特色化、專業化、差異化的戰略。需要強調的是，負債管理對於城農商行來說也尤其重要。在資產質量方面，中小行面臨較大壓力，從2023年披露數據來看，城商行和農商行對公房地產貸款、個人住房貸款不良率都所上升。信用卡不良率城商行和農商行分別上升0.94個百分點和1.35個百分點。城農商行還是需要精準識別他的客戶，利用專業能力提升他的風險定價和水平。

安永報告顯示，總體情況來看，42家A股上市銀行2024年一季度淨利潤同比下降0.81%，營業收入同比下降1.73%；加權平均不良貸款率1.25%，較2023年末下降0.01個百分點。

展望2024年，安永大中華區金融服務首席合夥人忻怡認爲，中國經濟將繼續回升向好，上市銀行將面臨更多機遇，但不確定性和挑戰猶存。上市銀行需秉承長期主義，堅守主責主業，穩妥處理好“功能性”與“營利性”、“規模”與“效益”、“防風險”與“促發展”之間關係，統籌兼顧長短期經營目標，在穩健經營中謀轉型、謀發展。