◎記者 梁銀妍

5月15日，中國證監會發布了2023年執法情況綜述，並明確了2024年執法工作的五大重點。今年，證監會將從嚴打擊嚴重危害市場平穩運行、侵害投資者合法權益、社會影響惡劣、羣衆反映強烈的證券期貨市場違法行爲，並重點開展強化線索發現、嚴查重大案件、提升執法效能、持續深化合作、注重懲防並舉五大重點工作，爲加快建設安全、規範、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場保駕護航。

去年移送涉嫌犯罪上市公司42家

2023年，證監會查辦證券期貨違法案件717件，同比增長19%；作出行政處罰539件，同比增長40%，處罰責任主體1073人（家）次，同比增43%；市場禁入103人，同比增長47%；罰沒63.89億元，同比增長140%；向公安機關移送涉嫌證券期貨違法犯罪案件和線索118件。

證監會堅持一查到底，杜絕“帶病申報”“病從口入”。數據顯示，2023年，查處4起發行人在發行申報階段報送虛假財務數據案件。

聚焦濫用會計政策、大額計提資產減值調節利潤等違法行爲，證監會嚴肅查處32家情節惡劣的公司，嚴打借減值之名行財務造假之實的違法行爲。

在加大行政處罰力度的基礎上，證監會綜合運用強制退市、刑事追責、民事賠償等多種手段，全面提升違法成本。2023年，證監會查處的上市公司中32家已被強制退市，向公安機關移送相關涉嫌犯罪上市公司42家。

此外，證監會加大對“首惡”“關鍵少數”的懲戒力度，並儘可能降低對公司經營的不利影響。如奇信股份案中有關公司實際控制人葉某授意、指使公司從事欺詐發行和信息披露違法行爲，證監會對葉某處以1400萬元罰款並採取終身證券市場禁入措施。

緊盯“內外勾結”“監守自盜”“慣犯累犯”

證監會緊盯不勤勉、未盡責，壓緊壓實“看門人”責任，堅持“一案多查”和“雙罰制”，督促引導中介機構提升執業質量。2023年，共對25家中介機構、94名從業人員作出行政處罰。在依法適用“財產罰”之外，用足用好法律賦權，探索適用“資格罰”。

同時，證監會緊盯“內外勾結”“監守自盜”“慣犯累犯”，對違規減持、操縱市場、內幕交易保持高壓執法態勢。

一是嚴查快處違規減持行爲。聚焦大股東尤其是控股股東、實際控制人違規減持亂象，堅決查辦9起違規減持案件。

二是從嚴打擊內外勾結操縱股價。2023年，查辦9起上市公司實際控制人、高管與遊資內外勾結操縱本公司股價案件，對勁拓股份、森源電氣、新美星等案件相關責任單位和人員分別處以6.6億元、6.1億元、9567萬元罰沒款。

三是從重處理操縱市場累犯慣犯。如王某銅團伙前後操縱7只股票，被證監會處以15億元罰沒款並移送公安機關追究刑事責任；任某成團伙被證監會3次處罰後再次犯案，證監會處以2.97億元罰沒款並採取終身證券市場禁入措施。

四是從實查辦新型違法案件。如依法查辦某些團伙利用場外個股期權等金融衍生品放大操縱收益，部分人員對LOF基金、可轉債等品種實施操縱的違法行爲。

五是從嚴查處關鍵人員內幕交易。如對數知科技董事長張某內幕交易本公司股票開出沒一罰六的3500餘萬元罰單，並採取終身證券市場禁入措施；對索通發展收購對手方董事黃某實施內幕交易罰沒5000餘萬元。

不留金融監管執法暗角死角

此外，證監會緊盯債券、私募、期貨等各領域，向違法行爲堅決亮劍，不留金融監管執法暗角、死角。

一是堅決打擊債券市場違法違規行爲。嚴肅查處債券違約背後隱藏的信息披露違法、挪用資金等問題。2023年辦理債券違法案8件，涉及交易所、銀行間債券市場各4件。

二是加大對私募、期貨違法的執法力度。2023年辦理私募、期貨案件29件，違法類型包括挪用基金財產、違反投資者適當性制度、違規承諾收益、違規投資運作、未按規定披露信息等。

三是嚴厲打擊從業人員違法違規行爲。辦理從業人員違法違規案件61件，涵蓋違規買賣股票、私下接受客戶委託、基金從業人員利用未公開信息交易等違法類型。

將重點開展五方面執法工作

據悉，2024年，證監會將重點開展五方面執法工作：

一是強化線索發現。加大科技監管應用，不斷提升線索發現的敏感度和精準度，強化跨部門跨領域跨市場監管協作，加強現場監管與非現場監管聯動、信息披露與交易監管聯動、現場檢查與稽查調查聯動，堅決消除監管空白和盲區。

二是嚴查重大案件。重點打擊欺詐發行、財務造假、佔用擔保、違規減持等違法違規行爲，密切盯防並嚴厲打擊操縱市場、內幕交易等影響市場正常秩序的違法行爲。

三是提升執法效能。加強對案件辦理全流程全週期管理，強化過程監督、動態管理、關鍵環節把控，切實提升查辦質量。優化執法力量配置，通過“聯合調查”“以案代訓”“援派組長”等模式，快速查處重大案件。

四是持續深化合作。充分發揮公安、檢察駐會辦公、溝通便利的機制優勢，聯合公安、檢察機關集中部署、督辦案件辦理相關工作。加強與相關部委、地方政府在信息通報、數據共享、案件辦理等方面的聯動。

五是注重懲防並舉。發揮稽查執法“懲罰”“治理”“預防”“教育”功能，讓挑戰法律底線者付出應有代價，並以罰促改，以罰促管，實現對市場生態的涵養和修復。提升執法透明度，及時通報財務造假、操縱市場等類案辦理情況及典型案例，實現“辦理一案，教育一片，警示一方”的效果。

□2023年，證監會查辦證券期貨違法案件717件，作出行政處罰539件，處罰責任主體1073人（家）次，市場禁入103人，罰沒63.89億元，向公安機關移送涉嫌證券期貨違法犯罪案件和線索118件

□2024年，證監會將重點開展強化線索發現、嚴查重大案件、提升執法效能、持續深化合作、注重懲防並舉五大重點執法工作