黎靈希 

面值連續多個交易日低於1元，但一場業績說明會卻讓公司股價連續漲停，這迎來了監管關注。

5月20日一早，深交所向*ST洪濤（原證券簡稱爲“洪濤股份”）下發關注函，針對公司近期舉行業績說明會和披露投資者關係活動記錄表後股價異動一事，要求公司對接受投資者調研情況進行全面自查，說明是否存在內幕交易、市場操縱、非公平披露信息或借信息披露炒作股價等情形。

前後回覆有差異

監管關注股權轉讓實質進展

關注函顯示，*ST洪濤於2024年5月15日召開業績說明會，並於當日披露投資者關係活動記錄表（以下簡稱“記錄表”）。

記錄表上提到，有投資者問及公司與深圳招金、海南招金（以下合稱“受讓方”）簽署股份轉讓框架協議後的實質性進展。 *ST洪濤回覆稱，公司董事長劉年新與深圳招金、海南招金簽署的框架協議仍然有效，雙方繼續保持了密切溝通和接洽，對合作的相關細節進一步完善與優化。 

圖片來源：*ST洪濤記錄表

然而， 今年3月*ST洪濤回覆深交所關注函時還提到，受讓方綜合考慮到公司重整工作的推進情況，中止盡職調查工作，框架協議後續推進情況尚存在不確定性，正式股權轉讓協議能否簽署尚存在不確定性。

對於*ST洪濤前後兩次回覆的差異，深交所要求公司詳細說明受讓方在“中止盡職調查”後，還繼續與公司進一步完善優化合作細節的原因及合理性。同時深交所要求*ST洪濤說明，前述披露內容是否存在前後矛盾的情形，公司是否真實、準確、完整、及時地披露框架協議的進展情況。

*ST洪濤與深圳招金、海南招金的合作要回溯至今年2月。2月4日晚間，*ST洪濤公告，控股股東劉年新近日與深圳招金、海南招金及上市公司簽署了股份轉讓框架協議。深圳招金與海南招金擬合計受讓劉年新持有的8040.51萬股公司股份，佔公司總股本的4.58%。

根據框架協議，上述股份完成交割後，劉年新將其剩餘持有的*ST洪濤表決權全部委託給深圳招金金屬和海南招金礦業行使，委託期限一年。屆時，深圳招金和海南招金的共同實際控制人歐陽勇，將成爲*ST洪濤的實際控制人。

資料顯示，深圳招金是山東招金集團有限公司子公司，是國家金融機構工行、農行、中行、建行的最早合作商，爲中國黃金標準制定人之一。海南招金集勘探、開採、選礦及冶煉於一體，位於國家重要黃金成礦帶，是中國領先的黃金生產商和中國最大的黃金冶煉企業之一。

在首次披露上述股權轉讓事項的同期，*ST洪濤還被債權人惠州市中和建築裝飾材料有限公司，以上市公司不能清償到期債務且明顯缺乏清償能力，但具有重整價值爲由，向深圳市中級人民法院申請對公司進行重整，並申請啓動預重整程序。

根據前述框架協議約定，無論*ST洪濤是否進入重整程序，受讓方都將作爲公司重整投資人或受讓公司控制權，都需對公司情況進行深入、全面、完整地瞭解。

對此，深交所要求*ST洪濤詳細說明深圳招金、海南招金此前中止盡職調查的原因及其合理性、必要性，是否存在框架協議約定的“完成盡調後認爲公司公告與文件資料與盡調結果差距較大”的協議解除情形，公司控制權轉讓是否存在實質性障礙。

圖片來源：深交所關注函

股價曾連續多日下跌

存在面值退市風險

資料顯示，*ST洪濤的業務涵蓋裝飾設計、施工、飾材研發生產三大領域。因2023年度財務報表被出具無法表示意見的審計報告，公司於5月6日開市起被實施退市風險警示。

圖片來源：*ST洪濤公告

與此同時，由於公司2023年度被出具否定意見的內部控制審計報告、公司主要銀行賬戶被凍結、公司最近三個會計年度經審計扣除非經常性損益前後淨利潤孰低者均爲負值，且最近一年審計報告顯示公司持續經營能力存在不確定性，公司股票交易於5月6日被疊加實施“其他風險警示”。

*ST洪濤的股價也自5月6日起連續跌停，收盤價在5月10日跌破1元。5月15日，公司股價最低跌至0.84元。

截至5月17日，*ST洪濤股價連續6個交易日低於1元，存在面值退市風險。不過自5月15日晚披露投資者活動記錄表後，5月16日至5月17日*ST洪濤的股價連續兩個交易日漲停。

對此，深交所在關注函中要求*ST洪濤對公司控股股東、實際控制人及其一致行動人，董監高及其直系親屬5月6日至5月17日交易公司股票的情況，以及公司接受投資者調研情況進行全面自查，說明是否存在內幕交易、市場操縱、非公平披露信息或借信息披露炒作股價等情形。

截至5月20日收盤，*ST洪濤股價再度漲停，報0.98元/股。