5月22日，國盛金控發佈公告，因公司存在業務收入確認不規範、商譽減值測試信息披露不充分、公司治理不規範等問題，江西證監局決定對公司採取責令改正的監管措施。

時任及現任董祕、財務總監均對上述相關問題負有責任，也因此收到警示函。

董祕、財務總監收警示函

具體來看，國盛金控存在“三宗罪”：

一是業務收入確認不規範。國盛金控子公司國盛證券2020年至2022年期間保薦業務收入未嚴格按照企業會計準則有關規定進行計量，導致公司收入確認出現差錯，上述期間差錯金額分別爲413.67萬元、212.53萬元、87.93萬元，不符合《企業會計準則第14號——收入》第四條、第五條規定。

二是商譽減值測試信息披露不充分。公司2022年年度報告未充分披露商譽減值測試的過程與方法、流動性折扣率等關鍵參數變更及其確定依據等，不符合《會計監管風險提示第8號——商譽減值》第一條第（四）項規定。

三是公司治理不規範。公司第四屆董事會提名委員會第四次、第五次會議提名程序執行不到位，內幕信息知情人登記管理不規範，內部控制相關制度不完善，不符合《上市公司治理準則》（證監會公告〔2018〕29號）第三十八條、《上市公司監管指引第5號——上市公司內幕信息知情人登記管理制度》（證監會公告〔2022〕17號）第五條、第七條規定。

上述問題導致相關信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第182號）第三條第一款的規定。根據規定，江西證監局決定對國盛金控採取責令改正的監管措施，並記入證券期貨市場誠信檔案。並要求國盛金控高度重視上述問題，強化公司內控治理，提高規範運作水平，並於收到本決定書之日起30日內，提交書面整改報告。

公司時任董事會祕書李娥、財務總監吳豔豔，現任董事會祕書劉公銀、財務總監劉詳揚對上述相關問題負有責任，江西證監局決定對其採取出具警示函的監管措施，並記入證券期貨市場誠信檔案。

對此，國盛金控表示，將嚴格按照江西證監局的要求，對存在的問題進行全面梳理，深刻反思並吸取教訓，認真進行整改，並在期限內向江西證監局提交整改報告。公司將引以爲戒，切實加強公司及相關人員對相關法律法規及規範性文件的學習，不斷提高履職能力，進一步提升公司財務覈算和規範運作水平，加強信息披露質量，切實維護公司及全體股東利益，推動公司健康、穩定、高質量發展。

轉爲省屬國資後受關注

2022年7月，江西交投牽頭收購了國盛金控股份並取得了控股權，目前國盛金控是江西省屬國資控股的上市企業。

背靠“大樹”好乘涼。2022年9月控股股東向國盛金控提供了26.79億股東借款用以償還到期債務，2023年8月控股股東爲公司提供5年期、不超過人民幣20億元的融資擔保，以進一步支持公司發展。2023年12月，經與控股股東協商，將上述借款中第三期至第五期還款共計14.99億元分別展期36個月。

2023年1月13日，國盛金控公告稱，爲進一步整合資源、提高效率、聚焦證券主業，有效提升服務實體經濟的能力和實效，公司擬吸收國盛證券。本次吸收合併生效後，國盛證券的獨立法人資格註銷，國盛金控將更名爲“國盛證券股份有限公司”並相應變更經營範圍和修訂公司章程。

2024年以來，國盛金控股價表現波動，年初經歷一波大漲，3月下旬後回調明顯，之後又大漲大跌。不過，整體來看，其年內漲幅近13%。

針對投資者關心的市值管理問題，國盛金控近期表示，公司在做好經營業績提升的基礎上，將聚焦價值創造等工作，通過業績說明交流等舉措加強投資者關係管理，進一步提升公司價值認可和資本市場形象。

就業績表現來看，2023年是國盛金控轉爲省屬國資的啓航之年，實現總營收18.74億元，同比減少1.08%；歸母淨利潤-0.3億元，同比增長93.13%。國盛證券（單體）實現營業總收入18.12億元，營業利潤 2.76億元，淨利潤2.22億元，營業總收入較上年同期下降2.32%、營業利潤和淨利潤分別較上年同期增長 176.68%、145.97%，主要因爲債市回暖、自營業務收益增加所致。

國盛金控在2023年年報中表示，公司將繼續深耕證券主業，保優勢，抓發展。充分發揮穩居行業前列的研究業務優勢，以點帶面，實現業務協作、資源協同；進一步提升金融科技的供給能力，更好地賦能證券業務的發展；力爭突破證券業務發展瓶頸，充分發揮江西省屬國資企業優勢，提高市場佔有率。

（文章來源：國際金融報）