內部控制既是一項重要的制度安排，又是一項重要的管理活動，對落實全面從嚴治黨要求規範權力運行、提高內部管理水平提升工作成效、防範工作風險保護幹部成長都具有重要意義。爲切實發揮內部控制促進工作的積極作用，吉林專員辦堅持“四個原則”，多措並舉，着力推動內控深入開展，積極爲有效落實監管職責保好駕護好航。

一、堅持全面性原則，實現業務全部覆蓋

秉持內控應貫穿決策、執行全過程，覆蓋各種業務及事項的指導思想和建設理念，吉林專員辦堅持內控建設全面性原則，努力實現業務全覆蓋。一方面，完善制度建設。制定實施《吉林專員辦內部控制操作規程》，按照審覈、審批、徵收、監控、調研、覈查、檢查、績效評價業務及內部管理9個方面，全面梳理各項工作，並通過與辦黨建工作考覈、信息工作考覈、職工考勤考覈等辦法和規範相結合，實現了對業務事項的監督考覈全涵蓋。另一方面，強化程序建設。通過對各項工作進行流程再造、明確各崗位工作職責、細化工作流程、查擺工作中存在的主要風險點並針對性地制定防控措施等形式，捋順工作程序，將內部監督貫穿整個工作流程，實現對工作的全過程監管，有效規範了各項工作開展，爲進一步提升工作效率和成效提供了機制保障。

二、堅持重要性原則，提高內控監管效率

在堅持內控全覆蓋的基礎上，吉林專員辦堅持重要性原則，切實加強內控對重要事項和高風險領域的關注力度，有效防止內控工作眉毛鬍子一把抓。一方面，加強對審批業務、專項檢查、資產財務等高風險領域的內控管理。在對2017年度工作情況進行內控檢查時，吉林專員辦採取“雙隨機”方式確定檢查人員和檢查項目，督促各處室做好全部業務，與指定重要事項爲必查項目相結合的方式，定向選取財務、黨費、工會經費等內容開展檢查，進一步強化了高風險領域的監管。另一方面，加強對“入口”和“出口”環節的控制。通過在內控制度中明確要加強對審覈審批工作需索取資料的清單建設、開展審覈監管時要填寫受理情況表等方式，進一步加強對初審人員的管理，嚴把“入口”關，確保工作規範開展；通過建立完善三級、四級複覈，重點事項及時報送電子簽報等機制和措施，管好“出口”關，切實提升工作質量。

三、堅持制衡性原則，推動提升工作合力

堅持制衡性原則，充分發揮相互制約、互相監督機制在防範風險目標方面的重要作用，不斷強化治理結構、人員設置、權責分配建設。一方面，持續完善治理結構。將不斷完善監督組織建設與嚴格執行不相容崗位相分離等有關規定緊密結合，通過建立形成由辦紀檢組、辦機關紀委、各處室兼職廉政監督員構成的三級監督組織，實行重大工作事項辦機關紀委全程參與、會計出納人員相分離等具體制衡措施，形成各司其職、各負其責、相互監督的工作格局。另一方面，積極改進管理方式。通過制定實施《吉林專員辦內控考評辦法》，將各處室執行內部控制制度情況納入處室和個人年度評先評優、實行以處室考覈成績作爲處室內個人考評成績等做法，推動處室完善分工、先進帶後進、爭取一個都不掉隊，形成同進同榮、着力打造發揮“鐵軍”團隊合力優勢的工作氛圍。

四、堅持適應性原則，探索建立長效機制

專員辦工作轉型以來，業務內容和工作方式都發生了明顯改變。爲確保內控制度與時俱進、有效可行，吉林專員辦堅持適應性原則，積極探索建立內控長效機制。一方面，及時修訂完善內控制度。2017年以來，通過修訂實施《吉林專員辦內部控制操作規程》，進一步適應了業務轉型後對工作流程等方面的新要求，並通過增補審覈審批內控規定、制定實施內控考評辦法等形式，有效適應了新需求，推動提升了內控制度落實效果。另一方面，積極引入內控新理念和新方式。通過充分利用內網平臺公開辦黨組會議紀要、專員辦公會議紀要、工會經費使用、公務安排等信息，讓幹部能夠及時監督辦內重要工作情況，引導開展自下而上的監督；通過自發開展加強專員辦內控建設研究，徵求幹部對內控工作的建議等，就進一步加強和改進內部控制工作進行思考和探索，積極謀劃和促進了內控工作長效機制的建立。

(來源：吉林專員辦)