作者简介：江苏义行律师事务所朱静；东南大学法学院研究生郭小柳

风险识别是指在项目开始之前，通过一定的方法对项目中可能涉及到的不确定性因素进行识别、归纳与分类，并从多层面分析其产生原因，为风险在各主体间的分配以及风险应对措施的制定奠定基础，以期达到控制风险、降低总成本的目的，最终使得项目顺利实施并达到各自的预期目标。项目风险的正确识别是确保风险合理分配的另一重要前提。

一、PPP项目风险的识别方法

在理论上，风险识别方法主要包括定性分析法、统计分析法、数学模型法和案例分析法，本文立足于实际操作层面，对各类理论分析方法不加赘述，在此仅提出实务中简洁实用的风险识别步骤。项目风险识别在总体上应采用结构化的分析方法，即由总体到细节、由宏观到微观，层层细化分解。具体而言，实践中的项目风险识别可以遵循以下步骤：

第一步，确定风险类别。风险类别从宏观方面确立了项目风险的基本框架，是后续风险因素分类的基础，风险类别的确定影响着后续风险识别的全面、正确与否，进而影响整个项目的风险分配方式。确定风险类别应当根据PPP项目的一般性特点，并综合考虑各个项目自身的独特性。风险类别应涵盖PPP项目全生命周期的每一阶段和项目可能涉及的所有领域。

第二步，收集相关历史信息。目前实践中积累了一些已开始实施的项目，这些项目在或长或短的运行时间里，必然已经遇到过许多问题，其中包括项目实施前已经预见及未预见的事件。因此在识别风险时需要充分收集历史上的相关项目信息，明确相关项目的中曾经面临的风险及风险带来的损失，通过此步骤，可以修正前一步中初步确定的风险类别，并得到潜在风险因素的汇总表。

第三步， PPP项目相关领域的专家论证。PPP项目的推进涉及财务、金融、法律、工程、规划、环保等各个领域，在识别风险时，可以根据项目特点选择合适领域的专家，将前一步中所得风险汇总表中的风险因素进行逐一的定义及解释。

第四步，对风险进行结构化处理。为有效分析已有的项目信息，保证项目参与方有效理解项目风险并进行谈判与磋商，可借助项目管理中的工作分解结构工具，对潜在风险因素进行结构化的处理，形成一个风险类别下囊括数个风险因素的双层级结构。最后，对每一风险因素进行解释和说明。