作者簡介：江蘇義行律師事務所朱靜；東南大學法學院研究生郭小柳

風險識別是指在項目開始之前，通過一定的方法對項目中可能涉及到的不確定性因素進行識別、歸納與分類，並從多層面分析其產生原因，爲風險在各主體間的分配以及風險應對措施的制定奠定基礎，以期達到控制風險、降低總成本的目的，最終使得項目順利實施並達到各自的預期目標。項目風險的正確識別是確保風險合理分配的另一重要前提。

一、PPP項目風險的識別方法

在理論上，風險識別方法主要包括定性分析法、統計分析法、數學模型法和案例分析法，本文立足於實際操作層面，對各類理論分析方法不加贅述，在此僅提出實務中簡潔實用的風險識別步驟。項目風險識別在總體上應採用結構化的分析方法，即由總體到細節、由宏觀到微觀，層層細化分解。具體而言，實踐中的項目風險識別可以遵循以下步驟：

第一步，確定風險類別。風險類別從宏觀方面確立了項目風險的基本框架，是後續風險因素分類的基礎，風險類別的確定影響着後續風險識別的全面、正確與否，進而影響整個項目的風險分配方式。確定風險類別應當根據PPP項目的一般性特點，並綜合考慮各個項目自身的獨特性。風險類別應涵蓋PPP項目全生命週期的每一階段和項目可能涉及的所有領域。

第二步，收集相關歷史信息。目前實踐中積累了一些已開始實施的項目，這些項目在或長或短的運行時間裏，必然已經遇到過許多問題，其中包括項目實施前已經預見及未預見的事件。因此在識別風險時需要充分收集歷史上的相關項目信息，明確相關項目的中曾經面臨的風險及風險帶來的損失，通過此步驟，可以修正前一步中初步確定的風險類別，並得到潛在風險因素的彙總表。

第三步， PPP項目相關領域的專家論證。PPP項目的推進涉及財務、金融、法律、工程、規劃、環保等各個領域，在識別風險時，可以根據項目特點選擇合適領域的專家，將前一步中所得風險彙總表中的風險因素進行逐一的定義及解釋。

第四步，對風險進行結構化處理。爲有效分析已有的項目信息，保證項目參與方有效理解項目風險並進行談判與磋商，可藉助項目管理中的工作分解結構工具，對潛在風險因素進行結構化的處理，形成一個風險類別下囊括數個風險因素的雙層級結構。最後，對每一風險因素進行解釋和說明。