美国许多进出口公司都会因为逃漏关税而被罚巨款，其手法多是制作两套账目。在上周四，又一起服装进口公司做两套发票逃漏关税案，这一次是服装进口公司串联中国厂商联合进行逃税，除了被控要受罚巨额民事赔偿之外，负责人还将面临最高刑期20年监禁。

总部设在曼哈顿的儿童服装公司STARGATE与RIVSTAR执行长贝利Joseph Bailey ，周四被纽约南区联邦检察官柏曼Geoffrey S. Berman提起刑事和民事诉讼。起诉书称，贝利于2007年起之后的9年间，严重低报进口货物价格，以致逃漏了100万美元以上（折合人民币690多万）的进口关税。贝利被控欺诈罪，并于当天遭逮捕。

根据起诉书的指控：从2007年至2015年，贝利与手下员工以欺诈手段低报进口到美国的货品价值。

2007年，被告开始从一中国制造商采购大部分商品。2010年， 串谋该中国制造商，同一批货开具两套发票：一套为“付款”发票，金额是实际支付的货款价格；呈报海关的则另制作一套是，发票金额大幅低报。

到了2010年，被告变更诈欺手法，串谋中国制造商将货品总额分拆成两套发票：一套是向海关申报的“商业发票”，另一套是“样品”发票。法律允许样品不用缴交关税，所以STARGATE没将样品发票提交给海关。但样品发票上的货品单价几乎是商业发票上所列单价的20倍，而且同款同色的样品多达24件或48件。

据称，这起案件最先是有举报人根据《虚假申报法规》（False Claims Act）控诉而引起联邦执法部门的注意。

起诉书声称，贝利被指控犯有串谋欺诈罪，最高刑期为20年监禁；另一项是电汇欺诈罪，最高刑期也是20年监禁。但最终判决还将由法官决定。

另外，贝利本人和旗下两家公司STARGATE和RIVSTAR还依 《虚假申报法规》被政府提起民事诉讼，政府通过该法将可索回因其欺诈行为造成的三重损失和民事赔偿。

除此之外，贝利还用同样的手法与其它多家制造商串谋，以样品、配件、佣金、测试费用等名目取代正式进口货品开立第二套发票，以逃漏应缴交给海关的关税。起诉书称，被告经由这类手法低报价格进口到美国的货品，多达上亿美元。