寶劍

山山，合同是企業從事經濟活動取得經濟效益的橋樑和紐帶，同時也是產生糾紛的根源。合同管理，是企業管理的重要內容，堵塞合同管理漏洞非常重要。

山山

是啊，在辦案過程中我們發現，一些企業在簽訂履行合同過程中，通過虛構事實、隱瞞真相、設定陷阱等手段騙取對方財產的行爲，損害了企業利益，提高了交易成本。今天我們就從李老闆的故事入手，給大家講講合同詐騙。

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第十六期企業常見刑事法律風險

合同詐騙類

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山山

李老闆爲了還自己的賭債，在明明與對方簽訂合同的前提下，私自轉賣貨物，拿着錢財繼續賭博，嚴重違反了雙方的合同約定，不僅給合作方造成損失，自己也將面臨嚴重的法律後果。

寶劍

所以呀，企業簽訂合同應當遵循平等、自願、公平以及誠實信用原則，如果故意隱瞞事實，用虛假的信息與人簽訂合同，或者不正確履行合同規定的義務而獲取利益，就會涉嫌合同欺詐，甚至可能涉嫌合同詐騙犯罪。

風險提示

1

以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同。

2

以僞造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保。

3

沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂或者履行合同。

4

收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產後逃跑。

5

其他在簽訂、履行合同過程中，以非法佔有爲目的，騙取對方當事人錢財的行爲。

這五種行爲，情節嚴重的，都可能構成合同詐騙罪。

防控建議

1

企業應當樹立誠實守信的企業發展理念，注重加強自身經營行爲的管控，切勿因貪圖利益而背信棄義，實施違反法律法規禁止的經營行爲，給企業造成重大經濟損失及嚴重的信譽危機。

2

企業應當建立健全合同監督管理制度，嚴格把控合同簽訂的過程，合同簽訂之前做好調查，對合同相對方的企業資質、合同履行能力、提供的擔保進行詳細調查覈實。

3

企業應當對員工進行經營風險意識和《合同法》的教育培訓工作。在合同履行過程中，當出現無法正常履行的相關情形時，應及時作出判斷，涉嫌合同詐騙犯罪的，應及時向公安機關報案，有效防控合同詐騙事態的發生發展，儘可能減少企業損失。

關聯法律

《中華人民共和國刑法》

第二百二十四條 【合同詐騙罪】

有下列情形之一，以非法佔有爲目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，並處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處罰金或者沒收財產：

（一）以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

（二）以僞造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保的；

（三）沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的；

（四）收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產後逃匿的；

（五）以其他方法騙取對方當事人財物的。

風險提示 | 第三檢察部 孟慶華

漫畫策劃 | 第一檢察部 張文君

責編 | 劉曉曦

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