摘要：此次的關聯交易報告書（草案）中即提到，2016年，攀鋼釩鈦進行重大資產重組時，鞍鋼集團、攀鋼集團即分別出具了《關於避免同業競爭的承諾函》，計劃在西昌鋼釩連續三年盈利後將其注入上市公司。11月11日晚間，攀鋼集團釩鈦資源股份有限公司（下稱“攀鋼釩鈦”，000629）發佈公告，公司擬以支付現金的方式購買攀鋼集團西昌鋼釩有限公司釩製品分公司的整體經營性資產及負債，交易對價合計 625838.41 萬元。

原標題：攀鋼釩鈦擬62億購攀鋼旗下釩製品公司，估值增值率351%

記者 賀梨萍

11月11日晚間，攀鋼集團釩鈦資源股份有限公司（下稱“攀鋼釩鈦”，000629）發佈公告，公司擬以支付現金的方式購買攀鋼集團西昌鋼釩有限公司釩製品分公司的整體經營性資產及負債，交易對價合計 625838.41 萬元。

攀鋼釩鈦主要從事釩鈦產品的生產與銷售、釩鈦延伸產品的研發和應用。釩鈦系列產品包括五氧化二釩、三氧化二釩、中釩鐵、高釩鐵、釩氮合金和鈦白粉、鈦渣等，其產品廣泛應用於鋼鐵工業、電子工業、有色金屬及塗 料油墨、航空航天、國防軍工等領域。

釩被稱爲“現代工業的味精”，只需在鋼中加入萬分之幾的釩，就能讓鋼的韌性、強度大增，增加耐磨性及耐蝕性，既耐高溫又抗奇寒。釩的氧化物已成爲化學工業中最佳催化劑之一，有“化學麪包”之稱。

根據攀鋼釩鈦、標的資產經審計的2018 年度財務數據以及交易作價情況，攀鋼釩鈦資產總額118.66億元，資產淨額74.00億元，營業收入151.61億元；標的資產資產總額16.30億元，資產淨額13.71億元，營業收入36.69億元。

經計算，攀鋼釩鈦本次擬購買標的資產的資產總額與成交金額的孰高值、資產淨額與成交金額的孰高值均超過上市公司最近一個會計年度相應指標的50%，本次交易構成重大資產重組。且西昌鋼釩與攀鋼釩鈦受同一實際控制人鞍鋼集團控制，本次交易構成關聯交易。

另外，本次交易對價爲現金支付，根據《重組管理辦法》的相關規定，本次重大資產重組無需提交中國證監會審覈。

值得一提的是，根據《資產評估報告》，以2019年6月30日爲評估基準日，本次交易標的評估值爲625838.41萬元，評估增值487106.31萬元，增值率 351.11%。

交易雙方還簽署了《盈利預測補償協議》，西昌鋼釩承諾本次交易完成後，標的資產2020年度、2021年度、2022年度經審計的合併報表口徑下歸屬於母公司股東的淨利潤（以扣除非經常性損益前後孰低爲準，下同），分別不低於59971.27萬元、63121.61萬元、66089.46萬元。

實際上，攀鋼釩鈦全面整合釩資源的計劃早就在醞釀之中。

此次的關聯交易報告書（草案）中即提到，2016年，攀鋼釩鈦進行重大資產重組時，鞍鋼集團、攀鋼集團即分別出具了《關於避免同業競爭的承諾函》，計劃在西昌鋼釩連續三年盈利後將其注入上市公司。

而10月開始，該整合計劃正式啓動。10月11日，鞍鋼集團批准本次交易事項； 10月24日，釩製品分公司召開二屆四次職工代表大會審議通過本次交易涉及的職工安置方案；1 0月25日，西昌鋼釩召開股東會審議通過了本次交易方案；11 月 10日，攀鋼釩鈦召開第八屆董事會第四次會議審議通過本次交易及相關議案。

公告稱，通過本次交易，公司將新增與釩產品相關的資產、業務及生產線，進一 步提高上市公司釩產品的生產、加工能力。本次交易完成後，有利於上市公司優 化業務結構和資源配置，完善釩產品的生產工藝體系，實現協同、規模效應，同 時有助於進一步增強上市公司的持續盈利能力和核心競爭力，促進上市公司朝着 專業化、規模化的方向深度發展，不斷擴大國內、國際市場的影響力和話語權。

2010年5月，鞍山鋼鐵集團公司和攀鋼集團有限公司聯合重組成鞍鋼集團。攀鋼纖維鞍鋼集團的全資子公司，釩產業和鈦產業是其核心產業。鞍鋼集團攀鋼所處的攀西地區（攀枝花-西昌）是中國乃至世界礦產資源最富集的地區之一。在這片不到中國國土千分之一的土地上，釩、鈦儲量分別達到全國52%、95%，世界的11%和35%。

自1965年建設以來，攀鋼依靠自主創新，在釩鈦磁鐵礦資源綜合利用方面已處於世界領先水平。攀鋼釩產品具備每年4萬噸的生產能力，產業規模世界第一，品種質量全球領先，國內市場佔有率45%，國際市場佔有率約25%。

在鞍鋼集團於第二屆中國國際進口博覽會期間舉辦的“新時代釩鈦新材料解決方案”論壇上，鞍鋼集團總經理戴志浩表示，“目前，鞍鋼已成爲世界最大的釩產品企業、中國最大的鈦原料生產基地、唯一全鈦產業鏈的生產企業。”

他表示，加快發展釩鈦產業是落實國家發展戰略的必然選擇，是推動資源高效開發利用的重要舉措，也是搶佔新材料發展戰略制高點的有效途徑。