原標題：解聘上市以來首任行長，江西銀行過去的這幾年都“發生”了什麼？

新京報貝殼財經訊（記者 黃鑫宇）近日，在港上市的江西銀行股份有限公司（1916.HK，下稱“江西銀行”）公告稱，經董事會考慮評估，行長羅焱的管理風格、理念與全行業務發展及實際需求不完全一致，決議免去其執行董事、副董事長等職務，並解聘其行長職務。記者查詢招股書發現，羅焱也是該行2018年6月在香港聯交所上市以來的首任行長。

同時，記者注意到，有第三方評級報告曾於今年8月披露，近年來，江西銀行信託及資管計劃投資規模較大，投資資產結構面臨調整壓力。財務數據方面，江西銀行2020年度的總營收與淨利潤，較上年同期均出現下降，特別是總營收降幅超兩成。

官網、企查查等公開資料顯示，江西銀行系江西省唯一一家省級法人銀行，其前身爲南昌銀行，2015年12月，南昌銀行在吸收合併景德鎮市商業銀行的基礎上，通過定向增資擴股，組建成立江西銀行。截至2020年末，集團資產總額爲4586.93億元。當前，江西銀行的註冊資本爲60.24276901億元（均爲實繳）。

2020年度報告顯示，截至報告期末，江西銀行實現總營收與淨利潤分別爲102.85億元、19.05億元，較上年同期的129.53億元、21.09億元，分別同比下降了約20.59%和9.68%。

截至2020年末，江西銀行設有營業網點217家，實現江西省內地市全覆蓋，同時在廣州市和蘇州市設有兩家省外分行；持股5家村鎮銀行，發起設立並控股江西首家金融租賃公司；全行共有在崗員工5238人；江西銀行的管理層設行長1名、副行長5名。

行長：我有異議！

法律顧問：解聘程序符合規定

準確而言，“解聘行長”的這份公告，江西銀行是於10月15日晚間正式發出。羅焱對該行董事會免去其上述職務表示了異議。但江西銀行的法律顧問認爲，“上述解聘程序符合適用的法律法規及本行章程的規定”（如圖1所示）。

圖1

公告顯示，江西銀行董事會並無與羅焱產生意見分歧。解聘羅焱的行長職務，自10月15日起生效，行長職位空缺期間，由董事長陳曉明代爲履行行長職務。同時，該行董事會亦認爲上述事項將不會對該行及其附屬公司的營運造成任何重大不利影響。

江西銀行業績報告顯示，本次被免職的羅焱今年52歲（出生於1969年2月），2018年2月加入江西銀行，擔任行長一職。在成爲江西銀行行長之前，羅焱曾歷任交通銀行揚州分行信貸部信貸員及副科長；招商銀行業務部門副經理及經理、辦公室祕書室高級經理及辦公室主任助理；中信銀行董事會祕書、辦公室主任、董監事會辦公室主任、廣州分行行長兼黨委書記、瀋陽分行行長兼黨委書記；以及廣東南粵銀行行長、董事及黨委副書記職務。

而江西銀行現任董事長陳曉明比羅焱年長3歲。他曾就職於建行，而後曾任南昌銀行的黨委書記、董事長職務。陳曉明在南昌銀行（以及重組前的南昌市商業銀行）服務的歲月近十年（2006年3月-2015年12月）。

2020年度報告顯示，在報告期內，陳曉明擔任江西銀行的董事長，負責黨委及董事會全面工作；羅焱任職該行行長，主要負責該行經營管理的全面工作。

信託及資管計劃投資規模較大，不良率降至1.73%有“原因”

解聘行長的背後，江西銀行過去的這幾年都“發生”了什麼？

8月4日，聯合資信評估股份有限公司（下稱“聯合資信”）發佈了《江西銀行2021年無固定期限資本債券（第一期）信用評級報告》（下稱“評級報告”）。從資產質量看，評級報告顯示，近年來江西銀行主動優化資產結構，資產增速明顯放緩；不良貸款率呈下降趨勢；但信託及資管計劃投資規模較大且存在違約情況，投資資產結構面臨調整壓力。

首先，從不良貸款率來看，定期報告顯示，截至2018年、2019年與2020年末，江西銀行的不良貸款率分別爲1.91%、2.26%與1.73%。但是第三方評級機構也“透露”了江西銀行不良貸款率下降，主要系該行加大了處置力度，特別是現金直接回收不良的部分。據其披露，2020年達到的金額數是2018年與2019年總和的兩倍還多。

評級報告顯示，在疫情影響、國際國內宏觀經濟形勢嚴峻複雜的背景下，江西銀行不良貸款規模增加較爲明顯。爲此，江西銀行不良貸款的處置力度顯著提升。2018年與2019年，江西銀行合計現金收回不良貸款28.73億元，合計覈銷不良貸款35.16 億元；2020年共處置和化解不良貸款124.21億元，其中現金收回不良貸款65.70億元，覈銷不良貸款25.02億元，存量盤活32.97億元。聯合資信認爲“正是得益於大規模的不良貸款處置行動，2020年末江西銀行不良貸款率下降至1.73%。”

其次，從投資類資產來看，據聯合資信介紹，在商業銀行的投資資產配置過程中，信託及資管計劃等非標投資往往佔有一定的比例，且部分投向爲類信貸資產，底層資產涉及房地產等行業。隨着宏觀經濟增速放緩疊加新冠疫情的暴發，該類企業抗風險能力和經營狀況出現不同程度的惡化，易形成逾期和違約，商業銀行投資資產質量下行壓力加大。

具體到江西銀行方面，評級報告顯示，該行存量的非標投資存在違約情況，且面臨一定的風險敞口和信用風險管理壓力。“江西銀行對信託計劃及資產管理計劃等非標投資實行‘穿透’管理，對發生風險的投資資產按照預期損失模型計提資產減值準備。”

而從投資資產質量情況看，同樣來自評級報告的披露，江西銀行2020年末納入階段三的餘額爲78.89億元，而階段三的減值準備餘額則爲38.84億元；末納入階段二的餘額爲22.70億元，減值準備餘額則僅爲5.14億元。因此，評級報告認爲“江西銀行扣除減值準備後，仍存在一定的風險敞口，需關注違約資產的回收處置情況。”

據江西銀行2020年度報告解釋，“階段三”是指，整個存續期預期信用損失之已發生信用減值的部分；“階段二”指，整個存續期預期信用損失之未發生信用減值的部分。

年內兩次因“未按規定報送案件信息”被罰

據記者統計，截至10月17日，今年以來，江西銀行體系接到全國各地銀保監局或分局開出的罰單共26張（包括個人）；其中一人因“對向虛構貸款用途、財務報表的企業發放貸款用於歸還民間借貸的違法行爲負直接責任”而被終身禁業（如圖2所示）。

圖2

這26張罰單的罰金總額爲525萬元。其中，處罰金額最高的一筆爲100萬，系銀保監會宜春監管分局於9月8日公示的罰單；江西銀行宜春分行因存在“通過第三方公司與借款人簽訂虛假服務協議收取服務費，違規浮利分費”及“賬外收取2500萬元服務費並賬外列支”兩個違法違規事實，成爲處罰對象。同時，因對此行爲負有直接責任，該分行一名職員亦被警告並處10萬元罰款。

記者也注意到，除信貸資金違規流入房地產或股市外，江西銀行今年以來已兩次出現“未按規定報送案件（風險）信息”問題。江西銀保監局分別於5月24日、6月28日，對江西銀行和該行南昌進賢支行開出罰單，兩次罰金總計爲95萬元。

但記者查詢中國裁判文書網，關於該行南昌中路支行職員被“終身禁業”以及年內的兩起“未按規定報送案件”的詳情，目前沒有相關庭審記錄顯示。