又一投行違規處罰結果正式出爐。

9月22日晚間，廣發證券公告，證監會認爲該公司在爲美尚生態2018年非公開發行股票提供保薦服務過程中，出具的保薦書等文件存在虛假記載、未審慎覈查美尚生態發行募集文件的真實性和準確性等違法行爲。

最終，廣發證券收到證監會處罰，合計罰沒1021萬元；同時對兩名直接責任人給予警告，並分別處以25萬元罰款。

“目前公司經營情況正常，（廣發證券）將進一步強化投行業務內控機制，提高規範運作意識，切實履行勤勉盡責義務，全面提升投行業務質量。”廣發證券在公告中表示。

就在同一天，除了廣發證券涉及投行項目處罰結果出爐外，樂視網案一審判決結果也出爐。北京金融法院一審判決稱，樂視網要向原告投資者賠付近20.4億元，賈躍亭要承擔連帶賠償責任，多個相關責任人承擔0.05%-2%範圍內不等的連帶賠償責任，平安證券承擔10%範圍內的連帶賠償責任。

事涉美尚生態定增項目

廣發證券表示，該公司9月22日收到證監會《行政處罰決定書》。

主要內容如下：依據 2005年修訂、2014年修正的《證券法》的有關規定，證監會對廣發證券違法違規行爲進行了立案調查、審理，現已調查、審理終結。

經查明，廣發證券存在以下違法事實：廣發證券擔任美尚生態景觀股份有限公司（簡稱“美尚生態”）2018年非公開發行股票項目的保薦（主承銷）機構，簽字保薦代表人爲王某和楊某傑。

廣發證券出具的保薦書等文件存在虛假記載。廣發證券在擔任保薦（主承銷）機構期間未勤勉盡責，包括：

覈查大額銀行存款賬戶程序設計不到位，對美尚生態銀行存款函證程序執行不到位；

對應收賬款的函證程序、盡職調查程序執行不到位；

對2018年非公開發行股票的募投項目走訪程序執行不到位；

對美尚生態重要銀行借款合同查驗不到位；

對美尚生態申請文件、證券發行募集文件中無證券服務機構專業意見支持的內容，未獲取充分的盡職調查證據和作出獨立判斷。

美尚生態此前已領罰

實際上，在廣發證券正式收到證監會《行政處罰決定書》之前，牽涉的上市公司美尚生態已經詳細披露了相關違法事實，其實控人也被終身禁入證券市場。

7月14日美尚生態發佈公告顯示，證監會認定，美尚生態及其時任董事長王迎燕、董事徐晶存在五大違法事實：

一是美尚生態2015年公司招股說明書、2015年至2019年年報、2020年半年報、2016年非公開發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書、2017年面向合格投資者公開發行公司債券募集說明書等信息披露文件存在虛假記載；

二是未按規定披露關聯交易及資金佔用；

三是未按規定披露重大訴訟事項；

四是未如實披露控股股東歸還資金佔用情況；

五是美尚生態非公開發行股票行爲構成欺詐發行。

證監會查明，美尚生態在2012年至2020年6月期間合計虛增淨利潤高達4.57億元，導致相關招股說明書、定期報告、發行文件中存在虛假記載。多份財報顯示，2017年至2021年，美尚生態淨利潤同比連續5年下滑，其淨利潤自2020年起持續虧損。

證監會表示，王迎燕作爲美尚生態時任董事長、總經理、實際控制人，是美尚生態欺詐發行行爲直接負責的主管人員；徐晶作爲公司董事，美尚生態實際控制人之一，與王迎燕是夫妻關係，在報送、披露的發行申請文件上簽字並保證信息披露真實、準確、完整，未勤勉盡責，是其他直接責任人員。

最終，證監會決定對美尚生態責令改正，給予警告，並處以1330萬元罰款；對王迎燕給予警告，並處以1510萬元罰款；對徐晶給予警告，並處以53萬元罰款。此外，證監會還對其實控人王迎燕採取證券市場終身禁入措施。

廣發被罰沒1021.66萬

對於美尚生態定增項目，證監會也給保薦機構廣發證券開出了最終的罰單。

證監會表示，廣發證券在爲美尚生態2018年非公開發行股票提供保薦服務過程中，未遵守業務規則和行業規範，未勤勉盡責地對美尚生態的發行申請文件進行審慎覈查，出具的保薦書等文件存在虛假記載，構成 2005 年《證券法》第一百九十二條的違法行爲。廣發證券未審慎覈查美尚生態發行募集文件的真實性和準確性的行爲，違反了《證券發行與承銷管理辦法》第二十八條的規定，構成 2005 年《證券法》第一百九十一條所述“其他違反證券承銷業務規定的行爲”。對於廣發證券上述違法行爲，美尚生態項目保薦代表人王某、楊某傑是直接負責的主管人員。

根據當事人違法行爲的事實、性質、情節與社會危害程度，依據相關法律法規，證監會決定：

一是，對廣發證券責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入 94.33萬元，並處以94.34萬元罰款；沒收承銷股票違法所得783萬元，並處以50萬元罰款，合計罰沒1021.66萬元。

二是，對王某、楊某傑給予警告，並分別處以 25 萬元罰款。廣發證券表示，此次收到的《行政處罰決定書》中涉及的違法行爲未觸及深圳證券交易所股票上市相關規則規定的重大違法強制退市情形。

“目前公司經營情況正常，公司將持續遵循合規穩健的經營理念，進一步強化投行業務內控機制，提高規範運作意識，切實履行勤勉盡責義務，全面提升投行業務質量。”廣發證券表示。

責任編輯：張恆星 SF142