華耀光電撤回IPO申請後難逃處分律師解讀：IPO公司被公開譴責後或有啥後果

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華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱華耀光電）於今年5月上旬披露招股書（申報稿），而在IPO申請被受理後不到兩個月，華耀光電就選擇撤回材料，目前其IPO申請處於終止狀態。

雖然IPO申請終止，但監管對其IPO申請過程中違規行爲的處分則在近日落地。

根據深交所披露，華耀光電及公司3名實控人被給予公開譴責處分，同時服務其IPO項目的律所及券商也被給予了通報批評處分。具體違規原因的源頭均與信息披露相關。

《每日經濟新聞》記者注意到，今年以來，除華耀光電外，深交所對3家去年已撤回發行上市申請的企業給予了紀律處分，也均是由於企業在IPO申請過程中存在信息披露違規。

10月1日，上海華萬律師事務所律師郝大海通過微信對記者表示，證券交易所的紀律處分不是行政處分，對上市有間接影響。例如發行人的董事、監事、高級管理人員12個月內受到證券交易所公開譴責的，發行人不能發行股票。“按照這個規定，華耀光電的上市申請應該會延期。”

華耀光電及其服務機構均收到罰單

近日，深交所披露了三則紀律處分，均與華耀光電IPO項目有關。

華耀光電及相關當事人被深交所給予了公開譴責處分，華耀光電IPO項目服務機構北京市君合律師事務所、中國銀河證券及相關當事人則被給予了通報批評處分。

從深交所披露的紀律處分詳情來看，華耀光電的違規行爲與信息披露相關，包括未在招股說明書中披露實際控制人存在多起作爲被告的證券虛假陳述責任糾紛的未決訴訟，可能對發行人的經營、聲譽等產生影響，同時上述事項被媒體廣泛報道出現重大負面輿情後，公司未及時主動向深交所報告。

荀建華、荀耀、姚晶均是華耀光電的實際控制人，同時三人分別任華耀光電董事兼總經理、董事長、董事。記者注意到，荀建華是其中關鍵人物。

根據處分決定，荀建華存在多起作爲被告的證券虛假陳述責任糾紛的未決訴訟。同時，荀建華曾爲億晶光電（SH600537，股價5.65元，市值67.53億元）的實際控制人、董事長，其在2017年轉讓億晶光電控制權過程中，因存在信息披露違法違規行爲，先後被上交所給予公開譴責的紀律處分，被寧波證監局實施警告並罰款30萬元的行政處罰。

據《每日經濟新聞》此前報道，2011年，荀建華控制的億晶光電通過借殼海通集團登陸資本市場。此後，荀建華減持億晶光電，億晶光電實控人也從荀建華變更爲古耀明。華耀光電和億晶光電共同的淵源不只是荀建華，華耀光電多位高管都有億晶光電背景。

對於荀建華等人的行爲，每經熱評此前曾寫道：“上市公司實控人金蟬脫殼另起爐竈式IPO，對投資者的危害顯而易見，實控人急迫從原殼退出，無心打理上市公司業務、公司經營每況愈下，投資者利益被無視。另一方面，實控人以及公司核心人員私下開發自留地，還可能導致原上市公司業務、技術的轉移或流失，成爲直接競爭者。”

律師：發行人董事等被公開譴責會導致IPO申請延期

IPO申請終止，但監管對相關公司申請過程中的違規操作處分卻不會因此終止。

記者注意到，根據深交所官網，今年以來，除華耀光電外，深交所對3家IPO終止企業給予紀律處分，這3家公司均在去年撤回發行上市申請，違規原因也同樣與信息披露相關。