进入3月，银行将迎来年报披露季。

据新京报贝壳财经记者不完全统计，已有11家银行披露了2023年业绩快报。整体来看，11家上市银行归母净利润均实现增长，其中，5家银行在2023年实现归母净利润双位数增长。

实际上，在披露季前夕，机构密集调研了多家在A股上市的区域性银行。根据Wind数据显示，今年以来，已有15家银行接受了共计87次调研。其中，2月20日至今，10家银行共计被调研了20次。而各家银行信贷投放重点、净息差、资产质量等均是焦点。

多家银行指出，服务实体经济将成为今年银行信贷发力的重点。而为了稳息差，银行还将持续优化资产负债结构，全力压降存款成本。此外，多家银行预计，2024年资产质量将继续保持平稳态势。

净利润最高涨幅超23%，净息差或仍承压

据贝壳财经记者统计，已披露业绩快报的银行中，有5家2023年归属母公司股东净利润达到了两位数的增长。

其中，杭州银行同比增长23.15%，是11家中增速最快的银行。常熟银行、齐鲁银行、青岛银行和宁波银行位列增速排名第二至第五位，分别同比增长19.6%、18.02%、15.11%和10.66%。

从营收来看，常熟银行2023年营业收入同比增速达到了12%，在已披露业绩快报的银行中最高。长沙银行、齐鲁银行、兰州银行、青岛银行、宁波银行和杭州银行2023年营业收入同比增速均达到5%以上。厦门银行、中信银行、招商银行、华夏银行营业收入出现了同比下降，其中，厦门银行营业收入56.10亿元，同比下降4.48%。

业内人士预计，部分银行营业收入同比增速出现下降，主要是净利息收入有所收窄所致。

近年来，银行净利息收入下行已成行业现象。净息差的发展趋势也成了今年以来机构调研上市银行时被提及最多的问题。多家银行预计，今年净息差有望保持相对稳定的状态。

“2023年全年，综合考虑存贷两端价格变化，全年息差小幅收窄。2024年净息差有望保持相对稳定。”常熟银行在2月份的一次机构调研中指出，展望2024年，贷款端价格仍处于下行通道，该行将主要通过提高高息贷款占比、优化贷款结构、存款端价格的下调和结构优化等方式改善存款付息率水平。

杭州银行日前亦在机构调研时指出，整个行业的净息差仍面临下行压力。该行针对投放客群和区域进行了结构调整，开年以来定价与去年四季度接近，同时负债端提升低付息存款占比。

“净息差是银行日常管理的抓手之一，但非最终管理目标。”杭州银行指出，净息差需要结合信用成本来看，该行资产质量维持在较好水平。去年在资产配置中新增债券占比较高，对净息差有负面影响，但在债券利率下行的市场行情下对经营效益有益。

5家银行不良率低于1%，风险摸排“稳”资产质量

根据11家银行业绩快报，银行的不良贷款率均处于较低水平。

截至2023年末，5家银行不良率低于1%。其中，常熟银行不良率最低，为0.75%，宁波银行、杭州银行和厦门银行不良率均为0.76%，招商银行不良率为0.95%。

根据国家金融监督管理总局披露的数据，2023年四季度末，商业银行不良贷款余额3.2万亿元，较上季末基本持平；商业银行不良贷款率1.59%，较上季末下降0.02个百分点。

光大证券金融行业首席分析师王一峰认为，当前银行业资产质量总体稳健，不良率季度环比持平或略改善，2023年四季度的信用成本较前三季度大体持平。

多家银行在此前机构调研时表示，预计2024年银行的资产质量将继续保持平稳态势。

“现阶段，受整体经济环境影响，银行已进行相关风险摸排，整体风险可控。”苏州银行在3月份的机构调研中指出，该行将进一步优化授信政策和审批策略，加强各项业务的跟踪监测和检查频率，及时预防、化解相关风险。

紫金银行亦指出，目前市场“稳”的主基调依然没有改变，该行将持续优化贷款“三查”，提升风险防控能力，继续加大对存量不良贷款的处置力度。此外，将综合运用现金清收、核销、打包转让等多种途径，切实有效清降存量不良贷款。同时，该行还将持续推进信贷投放，扩大信贷资产规模，坚持“做小做散”的市场定位，提升零售类信贷资产占比，实现信贷资产不良率的稳中有降。

此外，多家银行拨备覆盖率相对较高，杭州银行、常熟银行的拨备覆盖率均超过500%，宁波银行、招商银行、厦门银行的拨备覆盖率则超过了400%，均处于高位。这也意味着这些银行风险抵补能力较强，拨备反哺利润空间充裕。