（图源：华林证券官网）

4月7日晚间，华林证券公告称，近日收到拉萨市税务局稽查局发来的《税务处理决定书》，公司应补缴2018年至2021年期间企业所得税2932万元，并承担自滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金（约1800万元）。预计将影响公司2024年度归属于上市公司股东的净利润约4732万元。

公开信息显示，华林证券成立于1997年6月18日，注册资本为27亿元，是国内较早成立的综合类证券公司之一，2019年1月在深交所上市。

据北京商报2024年3月19日报道，因被仲裁赔偿2.28亿元，华林证券修正2023年业绩预告数据。

近年来，华林证券曾多次受到监管“点名”，截至目前，其私募资管业务仍处于暂停阶段。此外，华林证券业绩也难言乐观，成立27年业绩排名却位于上市券商底部。

逾2亿元赔偿

3月18日，华林证券发布2023年度业绩预告修正公告，将原预计的归属于上市公司股东的净利润盈利1.72亿-2.18亿元，同比下降53%-63%，修正为盈利2500万-3700万元，同比下降92.04%-94.62%。

据悉，华林证券为“红博会展信托受益权资产支持专项计划”（以下简称“专项计划”）管理人。2022年5月，申请人大连银行股份有限公司（以下简称“大连银行”）因对该专项计划违约责任存在争议，对华林证券提起仲裁。根据仲裁结果，华林证券需偿还申请人大连银行的本金损失2.28亿元。

不过，同日，华林证券也发布一则关于申请撤销仲裁裁决并获受理的公告指出，公司已按照相关流程，向上海国际经济贸易仲裁委员会提出异议。

同时，华林证券表示，已向案涉强制执行的受理法院拉萨市中级人民法院申请中止执行。根据《最高人民法院关于人民法院办理仲裁裁决执行案件若干问题的规定》第七条的有关规定，拉萨市中级人民法院应当中止执行该案。基于谨慎性原则，华林证券对2023年度的净利润进行了修正。

北京市京师律师事务所合伙人律师卢鼎亮认为，申请撤销仲裁裁决的难度是非常大的，一般情况下需要向法院提供证据证明仲裁裁决具有如下情形的，方可撤销裁决。具体包括：没有仲裁协议；裁决的事项不属于仲裁协议的范围或者仲裁委员会无权仲裁；仲裁庭的组成或者仲裁的程序违反法定程序；裁决所根据的证据是伪造等。

业绩平淡？

成立已近27年的华林证券，在A股上市券商中的业绩表现却较为平淡。

2023年前三季度，华林证券的营业收入为7.53亿元，归母净利润为1.87亿元，在43家直接上市券商中排名垫底，较2022年同期数据也分别下滑26.71%、57.24%。

近年来，华林证券还多次被监管“点名”。

2024年1月29日，华林证券因私募资产管理业务存在个别资管产品投资最终投资者的关联债券，具有通道业务特征；投资标的、交易对手备选库管理不完善；交易系统风控指标设置存在缺陷等共计7项问题，被西藏证监局采取责令改正并暂停新增私募资产管理产品备案6个月的监督管理措施。

2023年4月，华林证券还曾存在内部制衡和隔离不足、岗位授权管理和业务人员从业资格管理不到位等问题，遭西藏证监局责令改正。

值得一提的是，与前述仲裁事件相关联，早在2019年5月19日，华林证券就曾因作为专项计划管理人存在违规受到黑龙江证监局点名。

彼时，监管直指华林证券存在对特定原始权益人、担保人的尽职调查不到位；对相关主体内部控制、关联关系、担保人的债务结构等情况尽调不到位等多个问题，并对其出具警示函。（北京商报）

编辑：王苗苗  肇瑞