原標題：亳州藥都農商行的借貸懸疑往事

經濟觀察網 記者 黃一帆

2月3日，蔣義海收到了其此前等待的安徽省亳州市銀保監分局的受理通知書。

在兩個禮拜前，他將舉報信送至亳州市銀保監局。在舉報信中，他認爲安徽省亳州市藥都農村商業銀行（以下簡稱，藥都農商行）違規放貸，對其銀行放貸的行爲沒有盡到監管責任。

蔣義海向記者提供一份名爲張峯的出借人的銀行資金流水，並提出其諸多疑問。蔣義海表示，當初該份流水由張峯作爲證據提交給法院。據瞭解，張峯爲亳州市市場監督管理局的公職人員。

2月2日，記者聯繫亳州市銀保監局副局長吳迪，其短信回覆記者稱，已接到相關投訴，目前已經受理，正在走流程。

同一日，記者聯繫了藥都農商行併發去了採訪提綱，但截至發稿並未收到其回覆。另外，記者撥打亳州市市場監督管理局官網網絡交易監督管理局所記錄的張峯的辦公電話，辦公人員告知記者，張峯已被調離，但未言明其調往何處。記者多次撥打張峯手機，但電話無人接聽。

據瞭解，亳州藥都農商行於2012年完成農商行組建，2014年啓動主板上市計劃，已於2018年3月向上交所遞交招股書，此前，曾受瑞華會計師事務所被調查影響，亳州藥都農商行IPO一度被中止審查。據證監會信息顯示，藥都農商行IPO目前正在排隊過程中，審覈狀態爲預披露更新。

700多萬貸款的質疑

蔣義海是安徽省亳州市綠採食品有限公司（以下簡稱綠採公司）的法定代表人，多年來一直在亳州經營中藥材生意。

2018年，蔣義海收到了亳州市譙城區人民法院的傳票，稱其因欠款被起訴。蔣義海提供的11張借條顯示，出借人均爲李長征，借款人爲王芳，借條上除有王芳簽字外，還蓋有綠採公司的印章，月息爲2%。

蔣義海在庭審中注意到，在王芳及李長征提交給法院的銀行流水中，向王芳賬戶打入借款的並非李長征本人，而是一名叫張峯的出借人。

據蔣義海提供的亳州市中級人民法院開庭筆錄材料中所述，張峯是李長征的妻弟。在庭審中，張峯表示，2014年-2016年李長征讓其打款給王芳，而其賬戶上的錢爲其父所掙。

此外，記者從蔣義海處獲得了張峯在庭審上提供的銀行流水。據該份流水統計，張峯賬戶顯示自2014年7月1日至2016年9月5日出現累計貸款10筆，共計金額781萬元；還貸金額自2014年8月21日至2018年1月2日計12筆，共計金額600萬元，付息26.01359萬元。

蔣義海稱，給王芳打放貸款的張峯，是亳州市市場監督管理局幹部。因此，在被判決與王芳共同承擔債務後，便開始對張峯進行舉報。記者查閱亳州市市場監督管理局網站發現，張峯爲亳州市市場監督管理局網絡交易監督管理局局長。

蔣義海提出，前述張峯流水中出現的10筆貸款中部分貸款存在疑問。這流水中的10筆貸款中存在三個賬戶，其中包括李長征開頭爲6217的賬戶，共存在4筆貸款；以及1005開頭和6229開頭的賬戶。記者撥打安徽農金電話，對方告訴記者1005開頭和6229開頭賬戶已經註銷，屬於安徽農金旗下所開賬戶，1005爲存摺，亳州農商行屬於安徽農金下屬。

蔣義海提供的張峯銀行流水 銀行直接放款給李長征賬戶

貸款流水之疑

根據蔣義海提供的張峯流水顯示，藥都農商行先後將四筆貸款直接放款給了李長征賬戶，包括2015年11月6日，藥都農商行給李長征放款了70萬；2015年12月22日，給李長征放款了100萬；2016年3月14日，給李長征放款了100萬；2016年8月3日，給李長征放款51萬。

爲何藥都農商行給李長征的放款會出現在張峯的銀行流水中呢？在藥都農商行放款給李長征賬戶的同時，張峯的賬戶餘額在同時發生了相應變化。以2015年11月6日爲例，按照流水顯示，藥都農商行將70萬放給了李長征，但與此同時賬戶餘額顯示765572.98萬元，這意味着70萬到了張峯的賬上。

一位藥都農商行內部負責放貸人士表示，這種情況應該是屬於受託支付，銀行放款到了李長征賬戶，但很快錢又到了張峯賬戶上。

所謂受託支付，指貸款人（依法設立的銀行業金融機構）根據借款人的提款申請和支付委託，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是爲了減小貸款被挪用的風險。

一位浙江股份行人士表示，看不懂這種操作。她表示，即使是受託支付，因爲銀行在放款給李長征後打給了張峯，流水中也應該有李長征打款給張峯的記錄，因爲流水要反映其真實的情況。

上述浙江股份行人士告訴記者，如果是受託支付，貸款又是放到李長征的賬戶，那借款人就是張峯。銀行直接放款給第三方賬戶，而且是如此大額的，有可能是房貸或者是基於購銷合同的流動性貸款。“但是房貸的話一般就是一筆放下去，不會分這麼多筆，而且按照該賬戶獲得了351萬貸款，首付30%倒推回去，該房子的價格也要1000多萬。而但如果是流動性貸款，張峯作爲公務人員是不可能辦理的。”

所謂流動性貸款，指的是流動性貸款是指企（事）業法人或國家規定可以作爲借款人的其他組織因日常生產經營週轉及臨時性資金需求向農村合作金融機構申請的人民幣貸款。期限靈活，有一年期以內的短期貸款和一至三年期的中期貸款。

“但其約束條件是企（事）業法人，用於日常生產經營週轉。要麼就是張峯和李長征有經營上的合作或者說是要付貨款。但張峯是公務員，不可能有其他任何其他的從業，在其他任何的地方有兼職，或者是持有股份，參與從商都是不允許的。”上述人士告訴記者，其認爲藥都農商行的貸款感覺確實存在問題，需要說明清楚這幾筆到底是什麼性質的貸款。

蔣義海則告訴記者，即使可以貸出流動性貸款，但選擇小銀行進行貸款也不符合常理。“一般四大行的流動性貸款的利率是6釐，像亳州藥都農商行這種商業銀行利率要更高，可能在7-8釐，甚至9釐，但審覈手續上會放鬆。”

另值得注意的是，除去向銀行進行借款外，蔣義海在寫給銀保監會的舉報信中表示，“張峯向王芳轉賬自2014年8月6日至2018年2月24日計29筆，共計金額616萬元；王芳自2014年9月1日至2017年12月4日計71筆，共計金額495.03萬元。”蔣義海告訴記者，目前由於其選擇申訴，前述王芳所產生的貸款已產生300多萬元的利息。

蔣義海表示，“張峯向亳州市藥都銀行申請貸款，所申請的貸款資料是經過藥都銀行審覈過的，對張峯的個人身份、貸款用途也是明知的，自然知道張峯是公務員又是領導幹部不可能經商辦企業投資，其這麼大一筆資金也不是消費貸款，爲什麼還要審批發放高達781萬元的貸款。所以我們認爲此貸款是違規發放。”

不過，另一位股份行從事信貸方面人士表示，從張峯本人賬戶流水來看，其賬戶銀行貸款在100萬元左右，在幾個月內歸還後又進行續貸，有點像循環貸款，每個銀行的產品有所區別。

IPO仍在排隊 2019年業績下滑

據瞭解，亳州藥都農商銀行於2012年完成農商行組建，2014年啓動主板上市計劃，已於2018年3月向上交所遞交招股書，目前處於“預先披露更新”狀態。

此前，曾受瑞華會計師事務所被調查影響，亳州藥都農商銀行一度被中止審查，後中止狀態已恢復。除上述存在疑問貸款所衍生出對於銀行信貸業務的擔憂外，實際上伴隨2019年業績下滑影響，亳州藥都農商銀行IPO之路也仍存在變數。

去年4月29日，藥都農商行在其官網更新了2019年年報。

年報顯示，2019年，亳州藥都農商銀行資產規模突破500億元，總資產具體爲509.34億元。截至2019年末，存款餘額347.99億元，發放貸款及墊款餘額325.84億元。

經營業績出現大幅下滑。2019年，亳州藥都農商銀行實現營業收入17.33億元，同比下滑0.87%。營收下滑的主要原因是中間收入和投資收益的大幅減少。具體來看收入結構，手續費及佣金淨收入爲負，具體爲-0.09億元，去年同期爲0.02億元。同時，投資收益也進一步虧損，2019年投資收益爲-1.03億元，較去年同期減少145.24%。受此影響，該行實現淨利潤5.11億元，較上年末縮減34.06%。

資產質量方面，截至2019年末，亳州藥都農商銀行不良貸款率0.99%，較上年末下降 0.17個百分點。資本充足率13.88%，一級資本充足率與核心一級資本充足率均爲11.28%。

至2020年三季度公司披露的情況來看，藥都農商行營收有所上漲，但淨利潤下滑趨勢仍在持續。根據wind及公司公告顯示，藥都農商行去年前三季度營收爲15.06億元，同比增長22.9%，實現淨利潤4.16億元，同比下降25.26%。