轉自：證券時報

把“光刻設備”說成“光刻機”，處罰來了！

近日，因涉及“光刻機”誤導性陳述，上市公司蘇大維格被持續追責。最新來看，10月13日，證監會通報蘇大維格信息披露違法違規案查辦進展稱，擬對蘇大維格處以150萬元罰款，並對相關責任人員處以100萬元罰款。

證監會：擬對蘇大維格處以150萬元罰款

10月13日，證監會通報蘇大維格信息披露違法違規案查辦進展，具體表述如下：

近日，上市公司蘇州蘇大維格科技集團股份有限公司（以下簡稱“蘇大維格”）發佈關於公司“光刻機”生產銷售的不實信息，導致股價異動，引發市場質疑。證監會立即部署，迅速立案，查明事實，嚴肅懲處，已向上市公司及相關責任人送達了《行政處罰事先告知書》。

經查，蘇大維格生產的光刻機實際爲“激光直寫光刻設備”，與大衆通常認爲的生產芯片的光刻機並非同一概念。在明知資本市場普遍關注芯片用光刻機情況下，蘇大維格在互動易平臺回答中，將其生產的激光直寫光刻設備直接簡稱爲“光刻機”，未準確完整披露公司所銷售光刻設備的種類和具體應用領域，且在回覆中將“光刻機”和“芯片光刻機”並用，讓普通投資者難以準確區分，構成誤導性陳述。證監會擬對蘇大維格處以150萬元罰款，並對相關責任人員處以100萬元罰款。

真實、準確、完整披露信息是資本市場健康運行的重要基礎，是充分保障投資者知情權的法定要求。上市公司公開發布信息必須嚴格遵守證券法律法規，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。蘇大維格在互動易平臺發佈誤導性信息，影響投資者價值判斷，擾亂信息披露秩序，應予懲處。

下一步，證監會將保持對證券違法活動的高壓態勢，嚴肅查處重大信息披露違法案件，督促信息披露義務人依法履行信息披露義務，維護市場信息披露秩序，保護投資者合法權益。

“光刻機”表述引發市場質疑

回顧此事，蘇大維格涉及“光刻機”誤導性陳述，並被持續追責。

具體來看，2023年9月14日12時25分，蘇大維格在互動易平臺對投資者前期關於“貴司光刻機及相關技術有哪些知名企業在使用”的提問，回覆稱“公司光刻機已實現向國內龍頭芯片企業的銷售，並已實現向日本、韓國、以色列等國家的出口；同時，公司向國內相關芯片光刻機廠商提供了定位光柵尺部件”。

公司前述回覆發佈後，下午開盤後公司股價快速由跌轉漲，最終收盤上漲20%，報收於33.12元/股。

9月15日盤前，深圳交易所向蘇大維格下發關注函，要求公司說明所生產光刻設備的具體類型、主要客戶及下游用途，以及最近一年一期境內外銷售情況等。當日，蘇大維格股價出現劇烈波動，一度漲超17%，最終收漲5.68%。

10月8日，蘇大維格回覆深交所關注函稱，公司直接使用了“光刻機”“龍頭芯片公司”等可能引起誤解的表述，未能充分考慮到部分投資者可能對光刻機的技術路線、相關技術的具體應用領域等情況不瞭解，未詳細說明公司光刻設備的具體類型、主要的應用領域、與行業龍頭企業的差距，以及客戶主要用途等信息；也未說明相關設備收入佔公司收入比重較低，未充分提示相關風險。

同日，蘇大維格收到證監會出具的《立案告知書》和《調查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司立案調查。蘇大維格稱，立案調查期間，公司將積極配合證監會的調查工作，並嚴格按照監管要求履行信息披露義務。目前，公司各項生產經營活動正常開展。

10月12日，深交所再度對蘇大維格下發關注函。根據關注函，深交所創業板公司管理部提出，蘇大維格在互動易平臺對投資者提問的回覆涉嫌存在不真實、不準確、不完整情形及誤導性陳述。公司上述行爲涉嫌違反了《創業板股票上市規則（2023年8月修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規範運作（2023年修訂）》的相關規定，市場影響惡劣。根據《創業板股票上市規則（2023年8月修訂）》相關規定，深交所將對公司及相關違規當事人啓動紀律處分程序。深交所創業板公司管理部強調，希望公司吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題再次發生。

股價方面，截至10月13日收盤，蘇大維格報收25.41元/股，較9月15日收盤價回調超20%。

兩年虧超6億

公開資料顯示，蘇大維格成立於2001年，2012年6月掛牌上市，是國內領先的微納結構產品製造和技術服務商，主要從事微納結構產品的設計、開發與製造，關鍵製造設備的研製和相關技術研發服務。

蘇大維格在回覆深交所關注函時表示，公司自2001年左右開始研發各類光刻設備，包括激光直寫光刻機、納米壓印設備等，前述設備主要用於微納光學產品和衍射光學器件的製造，公司所生產的光刻設備目前不涉及集成電路領域相關產品的生產。

公司開發生產的激光直寫光刻設備是一種多用途的設備，目前主要是自用，公司對外銷售的金額較小，2022年實現對外銷售收入約770.93萬元，2023年上半年實現對外銷售收入約2177.27萬元，客戶主要包括兩類：第一類是高校和科研院所，其採購公司光刻設備主要是用作相關領域的研究。第二類客戶是除高校和科研院所外的其他客戶，主要包含各類企業客戶，其採購公司光刻設備主要用於其部分產品的研發及小批量試製、微納光學材料及光通訊器件的製作等領域。

目前，公司生產的光刻設備主要爲自用，外銷收入佔公司整體銷售收入的比重不足3%，佔比較小，對公司經營業績沒有重大影響，未來能否進一步擴大應用領域和銷售規模存在較大不確定性，敬請廣大投資者注意相關風險。

而蘇大維格的整體業績，近年來出現下滑，成爲市場焦點。具體來看，2023年半年度財報顯示，今年上半年，公司實現營業收入7.88億元，較上年同期下滑10.47%，淨利潤雖在上年虧損的基礎上同比上漲784.54%，但金額僅爲1218萬元。

對此，蘇大維格表示，主要是受顯示面板行業不景氣，反光材料市場競爭加劇等因素影響，導光材料、反光材料業務收入分別同比下滑4867.87萬元、6791.19 萬元；報告期內，顯示面板等行業持續低迷，對公司處於較快增長的導光材料及觸控業務拓展造成較大不利影響。

此外，值得注意的是，蘇大維格歸母淨利潤已連續兩年虧損。公司2021年、2022年分別實現營業收入17.4億元、17.2億元；淨利潤分別虧損3.5億元、2.8億元，兩年累計虧超6億元。

責任編輯：石秀珍 SF183