（一）公司基本情況

全稱：重慶市旺成科技股份有限公司

簡稱：旺成科技

代碼：830896.BJ

IPO申報日期：2022年9月28日

上市日期：2023年4月19日

上市板塊：北交所

所屬行業：通用設備製造業（證監會行業2012年版）

IPO保薦機構：國金證券

保薦代表人：羅倩秋，石來偉

IPO承銷商：國金證券股份有限公司

IPO律師：北京德恆律師事務所

IPO審計機構：天健會計師事務所（特殊普通合夥）

（二）執業評價情況

（1）信披情況

發行人被要求補充披露吳銀劍及其近親屬對外投資或擔任董事、高級管理人員、法定代表人的企業的基本情況，是否與發行人及其客戶、供應商之間存在關聯關係、業務往來、資金往來或其他利益安排；被要求說明主要產品和所屬行業信息披露內容是否客觀、準確；被要求說明毛利率高於同行業可比公司合理性；被要求說明一致行動人認定的依據及準確性。

（2）監管處罰情況：不扣分

報告期內，發行人及其子公司共受到4項行政處罰。

（3）輿論監督：不扣分

（4）上市週期

2023年度已上市A股企業從申報到上市的平均天數爲487.83天，旺成科技的上市週期是203天，低於整體均值。

（5）是否多次申報：不屬於，不扣分

（6）發行費用及發行費用率

旺成科技的承銷及保薦費用爲1267.60萬元，承銷保薦佣金率爲9.06%，高於整體平均數6.35%，高於保薦人國金證券2023年度IPO承銷項目平均佣金率8.81%。

（7）上市首日表現

上市首日股價較發行價格不跌不漲。       

（8）上市三個月表現

上市三個月股價較發行價格下跌9.38%。

（9）發行市盈率

旺成科技的發行市盈率爲16.50倍，行業均數31.07倍，公司低於行業均值46.89%。

（10）實際募資比例

預計募資2.79億元，實際募資1.4億元，實際募資金額縮水49.89%。

（11）上市後短期業績表現

2023年，公司營業收入較上一年度同比增長7.26%，歸母淨利潤較上一年度同比增長6.15%，扣非歸母淨利潤較上一年度同比降低13.26%。

（三）總得分情況

旺成科技IPO項目總得分爲76.5分，分類C級。影響旺成科技評分的負面因素是：公司信披質量有待提高，發行費用率較高，上市三個月股價較發行價格下跌，實際募資金額縮水，上市後第一個會計年度公司扣非歸母淨利潤下滑。這綜合表明，公司短期內盈利能力有待提高，信披質量有待提高，建議投資者關注其業績表現背後的真實性。