宝剑

山山，合同是企业从事经济活动取得经济效益的桥梁和纽带，同时也是产生纠纷的根源。合同管理，是企业管理的重要内容，堵塞合同管理漏洞非常重要。

山山

是啊，在办案过程中我们发现，一些企业在签订履行合同过程中，通过虚构事实、隐瞒真相、设定陷阱等手段骗取对方财产的行为，损害了企业利益，提高了交易成本。今天我们就从李老板的故事入手，给大家讲讲合同诈骗。

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第十六期企业常见刑事法律风险

合同诈骗类

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山山

李老板为了还自己的赌债，在明明与对方签订合同的前提下，私自转卖货物，拿着钱财继续赌博，严重违反了双方的合同约定，不仅给合作方造成损失，自己也将面临严重的法律后果。

宝剑

所以呀，企业签订合同应当遵循平等、自愿、公平以及诚实信用原则，如果故意隐瞒事实，用虚假的信息与人签订合同，或者不正确履行合同规定的义务而获取利益，就会涉嫌合同欺诈，甚至可能涉嫌合同诈骗犯罪。

风险提示

1

以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同。

2

以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保。

3

没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分合同的方法，诱骗对方当事人继续签订或者履行合同。

4

收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃跑。

5

其他在签订、履行合同过程中，以非法占有为目的，骗取对方当事人钱财的行为。

这五种行为，情节严重的，都可能构成合同诈骗罪。

防控建议

1

企业应当树立诚实守信的企业发展理念，注重加强自身经营行为的管控，切勿因贪图利益而背信弃义，实施违反法律法规禁止的经营行为，给企业造成重大经济损失及严重的信誉危机。

2

企业应当建立健全合同监督管理制度，严格把控合同签订的过程，合同签订之前做好调查，对合同相对方的企业资质、合同履行能力、提供的担保进行详细调查核实。

3

企业应当对员工进行经营风险意识和《合同法》的教育培训工作。在合同履行过程中，当出现无法正常履行的相关情形时，应及时作出判断，涉嫌合同诈骗犯罪的，应及时向公安机关报案，有效防控合同诈骗事态的发生发展，尽可能减少企业损失。

关联法律

《中华人民共和国刑法》

第二百二十四条 【合同诈骗罪】

有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：

（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；

（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；

（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；

（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；

（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

风险提示 | 第三检察部 孟庆华

漫画策划 | 第一检察部 张文君

责编 | 刘晓曦

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