銀行 | 罰！銀行業貸款資金違規流入房市，這家機構被處罰背後，存在哪些漏洞

文：閆佳佳  石丹

作爲江西省唯一一家省級法人銀行的江西銀行（1916.HK ）於3年前在香港上市。該行剛成立兩年半就成功上市，相比於數十年奔跑在IPO之路未果的同行也是贏得了不少眼球。然而，上市後迎來的不是“事業”蒸蒸日上，而是業績變臉與內控不當。

日前，銀保監會公示信息顯示，一天內江西銀行連收14張罰單，涉及6家支行1家分行，合計被罰280萬元，8名相關責任人被處罰，其中一名被終身禁業。該行存在的違法違規行爲主要爲貸款管理及內控管理不到位等。

（數據來源：中國銀行保險監督管理委員會，製表：《商學院》雜誌）

除此之外，2020年末，該行涉房貸款更是遠超監管紅線，且近幾年該行個人住房按揭貸款逐年提升。該行零售貸款業務結構需要進行調整，減少對個人住房按揭貸款的發放力度使其佔比滿足監管要求。

《商學院》記者就本次被罰事件、貸款管理、風控等問題致電江西銀行，並按工作人員指定的傳真號碼發去採訪函，該行相關工作人員稱：“會有業務部人員覈實，如有需要會及時聯繫。”截至發稿，未收到回覆。

貸款資金違規流入房市仍是監管“重災區”

從上述罰單得知貸款管理不到位是江西銀行被罰主因，貸款管理不到位導致該行信貸資金違規流入房地產。具體來看，該行貸款資金被挪用於炒股、購房；信貸資金違規流入房地產開發企業。

早在在今年1月5日，該行九江分行因貸後管理不到位，項目貸款資金被挪作他用；貸款“三查”不盡職，導致房地產企業以假按揭方式套取銀行信貸資金等被罰款75萬元。除貸款資金違規流入房市外，該行貸款資金還被挪用於繳納銀行承兌匯票保證金，並且向虛構貸款用途、財務報表的企業發放貸款用於歸還民間借貸等。

對此，支付行業資深分析師王蓬博表示：“上述處罰說明江西銀行有多項重大違規情況，且存在於貸款的每個產品流程中，該行應該加大整改力度。”

銀行業資深觀察人士蘇筱芮還提到：“江西銀行此次被罰，暴露了其合規意識不夠高、業務審覈存在較多漏洞的現實情況，貸款違規流入樓市，說明銀行風控環節薄弱，其中不乏內部人員故意對違規行爲‘睜隻眼閉隻眼’，客觀上助推了槓桿炒房的不良風氣；屢禁不止的原因既在於部分‘地下操作’較爲隱蔽，識別具有一定難度，也在於部分亂象存在‘內鬼’，運用專業知識儲備‘裏應外合’進行各種包裝。”

銀行業貸款資金違規流入房市一直以來都是監管“重災區”，也是監管部門的管控重點。王蓬博說：“還是跟資金和房地產屬性一致的，房地產行業相對來講屬於重資本且有抵押標的物，而且預期良好，最低30%的首付又比較降低風險，所以受到資金青睞。”

關於銀行如何做好貸款管理業務，王蓬博從以下三個方面提出建議：一是做好流程梳理審批，不留死角；二是責任落實到人；三是定期梳理審查發現問題。

蘇筱芮對此從事前、事中和事後提出相應措施。她說：“要規範銀行貸款，事前階段需加強對申請主體資質的各項審覈，告知申請主體違規用於炒房的後果；事中需加大對資金流向的監測；事後則需加大對違規機構及違規從業人員的處罰力度，通過樹立一批典型要案以震懾市場。”

值得注意的是，去年8月，該行萍鄉分行就因內控管理制度執行不到位被罰款40萬元，1名相關責任人被警告，另一名則被終身禁業。

個人住房貸款連續4年超監管紅線

江西銀行2020年年報數據顯示，該行的資產總額爲4586.93億元，較上年末增長0.56%，其中發放貸款和墊款淨額爲2174.49億元，同比增長7.12%。該行個人住房按揭貸款爲617.64億元，同比增長11.32%，佔貸款總額的28.4%。而監管部門在“房地產貸款集中度管理要求”中規定城商行個人住房貸款佔比上限爲17.5%，該行此項貸款卻超出監管水平10.9個百分點。

2017年至2019年，該行個人住房按揭貸款依次爲255.63億元、438.22億元、554.81億元，佔貸款總額比例分別爲19.76%、25.71%、27.33%。2017年以來，該行個人住房貸款佔比逐年遠超監管水平。

蘇筱芮對此表示：“個人住房貸款遠超監管紅線，應主動控制住房貸款的新增規模，並有意識地加大其他類型的個貸業務，信貸業務的風控考驗機構的科技水平，銀行應主動加大金融科技投入以促進自身的數字化轉型，同時減少對抵押類貸款業務的依賴。”

近幾年，江西銀行個人銀行業務產品體系不斷完善，在零售貸款方面，銀行推出“房抵快貸”產品以及“在線還款”功能。但從業務結構來看，個人住房貸款是其零售貸款中最主要的業務。2020年，江西銀行個人住房貸款佔零售貸款的80.26%，較2019年的68.73%增加了11.53個百分點。

王蓬博表示：“銀行零售貸款業務過多依靠個人住房貸款會使其抵禦風險能力弱化，而且向實體經濟輸血不足動力不夠。關於個人住房貸款超過監管紅線的調整應給到具體時間表，這種現象不是一家銀行面臨的問題，和整體宏觀經濟增速換擋都相關。”

除了個人住房貸款超標外，該行房地產貸款不良率也需重點關注。2020年末，該行房地產貸款不良率爲1.90%，接近年初房地產貸款不良率0.99%的兩倍。值得注意的是，在2020年上半年該行房地產貸款不良率一度飆升至13.14%。

上市後業績下行，淨利潤3連降

公開信息顯示，江西銀行前身爲南昌商業銀行，2015年12月，經銀保監會江西銀監局批覆更名爲江西銀行，2018年在香港聯交所上市。在廣州、蘇州設立分行，同時發起設立江西省金融租賃公司和5家村鎮銀行。

在該行上市後的近三年，淨利潤逐年下滑。2018年至2020年，該行淨利潤依次爲27.71億元、21.09億元、19.05億元，分別同比下滑4.9%、23.9%、9.68%。該行去年在減少資產減值損失的前提下使得淨利潤降速由逾兩成降到不足一成。去年，該行資產減值損失爲42.84億元，同比下降了33.98%。

該行在2020年年報中表示：“本集團淨利潤同比下降主要原因一是本集團有效貫徹執行中央及地方政府加強對實體經濟降費讓利的政策，特別是新冠肺炎疫情以來通過降低貸款利率、減免服務收費等手段持續加大對中小微企業的扶持力度，使本集團營業收入同比下降20.59%；二是2020年受債券市場利率上升影響，投資產品產生的浮動收益下降，導致金融投資所得收益淨額同比下降63.60%。”

聯合資信評估有限公司對江西銀行的評級報告披露，2019年，該行貸款減值損失和金融資產減值損失有所增加，導致盈利水平的下降，進而對資本內生增長帶來一定影響。資產質量方面，該行資產配置繼續向貸款傾斜，整體結構進一步優化，但是信貸資產和投資資產減值計提規模均有所增加，資產面臨的信用風險有所上升。

2020年，該行資產質量有所好轉，扭轉了不良率連續兩年增長的局面。2017年至2019年，該行不良貸款率分別爲1.64%、1.91%、2.26%，去年降至1.73%且撥備覆蓋率有所回升，撥備率增加了5.91個百分點達到171.56%。

對於江西銀行後續業績表現、未來公司治理及業務情況的變化，《商學院》記者將持續關注。