劃重點

1. 2014年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《計量和控制大額風險暴露的監管框架》，建立了全球範圍內統一的大額風險暴露監管標準。
2. 我國對集中度風險的監管要求散落於《商業銀行法》《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》等法律法規中，尚未出臺統一、規範的大額風險暴露監管規則。
3. 銀行承擔信用風險的所有授信業務均納入大額風險暴露監管框架，具體包括六大類：貸款等表內授信業務；資產證券化產品等投資業務；債券、股票及其衍生工具交易；場外衍生工具、證券融資交易；擔保、承諾等表外業務；按照實質重於形式原則，信用風險由商業銀行承擔的其它業務。

爲推動商業銀行強化大額風險暴露管理，有效防控集中度風險，銀監會制定了《商業銀行大額風險暴露管理辦法》（以下簡稱《辦法》），現向社會公開徵求意見。銀監會將根據各界反饋意見，進一步修改完善並適時發佈。

大額風險暴露監管是審慎監管的重要組成部分。2014年4月，巴塞爾委員會發布了《計量和控制大額風險暴露的監管框架》，在全球範圍內對商業銀行大額風險暴露提出了統一監管要求。從國內情況看，《商業銀行法》、《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》等法律法規對單一客戶貸款、集團客戶授信集中度提出了監管要求。近年來隨着我國銀行業快速發展，銀行對客戶的授信方式日趨多元化，客戶集中度風險呈現出一些新特點。借鑑國際監管標準，結合國內銀行業實踐，制訂統一、規範的大額風險暴露監管規則勢在必行。

《辦法》包括六章45條以及六個附件，明確了商業銀行大額風險暴露監管要求，規定了風險暴露計算範圍和方法，從組織架構、管理制度、內部限額、信息系統等方面對商業銀行強化大額風險管控提出具體要求，明確了監管部門可以採取的監管措施。

《辦法》對於防範系統性金融風險、加強對實體經濟金融支持具有重要作用。一是借鑑國際監管標準，規定了大額風險暴露監管標準和計算方法，對商業銀行加強大額風險暴露管理提出一整套安排和要求，有助於推動商業銀行提升集中度風險管理水平，降低客戶授信集中度。二是提高了單家銀行對單個同業客戶風險暴露的監管要求，有助於引導銀行迴歸本源、專注主業，弱化對同業業務的依賴，將更多資金投向實體經濟。三是明確了單家銀行對單個企業或集團的授信總量上限，有助於改變授信過程中“搭便車”、“壘大戶”等現象，提高中小企業信貸可獲得性，改善信貸資源配置效率，降低系統性風險。

銀監會有關部門負責人就《商業銀行大額風險暴露管理辦法（徵求意見稿）》答記者問

爲推動商業銀行加強大額風險暴露管理，有效防控集中度風險，銀監會發布了《商業銀行大額風險暴露管理辦法（徵求意見稿）》。銀監會有關部門負責人就相關問題回答了記者提問。

一、《商業銀行大額風險暴露管理辦法》出臺的背景是什麼？

國內外銀行業實踐表明，授信集中度風險是銀行面臨的最主要風險之一。2008年全球金融危機前，許多歐美銀行通過表內貸款、投資以及表外實體等多種形式對單家客戶進行授信，造成風險過度集中。金融危機後，隨着經濟下行和市場波動，銀行對客戶的過度授信風險使得銀行遭受巨大損失，一些銀行甚至破產倒閉。爲有效管控大額集中度風險，2014年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《計量和控制大額風險暴露的監管框架》，建立了全球範圍內統一的大額風險暴露監管標準。從國內情況看，近年來我國銀行業快速發展，銀行對客戶的授信方式日趨多元化，客戶集中度風險呈現出一些新特點。目前，我國對集中度風險的監管要求散落於《商業銀行法》《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》等法律法規中，尚未出臺統一、規範的大額風險暴露監管規則。因此，根據國內銀行業實踐，借鑑國際監管標準，發佈實施《商業銀行大額風險暴露管理辦法》（以下簡稱《辦法》）是大勢所趨，對於抑制系統性風險累積具有重要作用。

二、《商業銀行大額風險暴露管理辦法》的主要內容是什麼？

《辦法》包括六章45條以及六個附件。六章分別是總則、大額風險暴露監管要求、風險暴露計算、大額風險暴露管理、監督管理和附則。附件分別是關聯客戶識別方法、特定風險暴露計算方法、交易賬戶風險暴露計算方法、表外項目信用轉換系數、合格質物及合格保證範圍、過渡期分階段達標要求。

《辦法》明確了商業銀行大額風險暴露監管標準，規定了風險暴露計算範圍和方法，從組織架構、管理制度、內部限額、信息系統等方面對商業銀行強化大額風險管控提出具體要求，並明確了監管部門可以採取的監管措施。

三、《商業銀行大額風險暴露管理辦法》設定了哪些監管標準，設定標準時主要考慮了哪些因素？

設定監管標準主要考慮了三方面因素：一是與現行監管要求銜接，二是國內銀行達標壓力，三是借鑑國際監管標準。

第一，對於非同業單一客戶，《辦法》重申了《商業銀行法》貸款不超過資本10%的要求，同時規定包括貸款在內的所有信用風險暴露不得超過一級資本15%。主要考慮銀行授信業務日趨多元化，不再僅限於傳統信貸，而目前國內對全口徑信用風險集中度沒有明確的量化監管要求。定量測算也表明，國內絕大多數銀行已經達到上述監管標準，《辦法》實施不會抑制銀行對實體經濟的信貸投放。

第二，對於非同業關聯客戶，《辦法》規定其風險暴露不得超過一級資本的20%。非同業關聯客戶包括集團客戶和經濟依存客戶。現行的《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，集團客戶授信餘額不得超過銀行資本的15%。《辦法》規定的關聯客戶風險暴露監管要求較現行要求更爲寬鬆，主要考慮到傳統授信以貸款爲主，但目前企業融資方式更加多元化，適度放寬監管要求有利於銀行加強對實體經濟的金融支持。從測算結果看，絕大多數銀行也能夠達標。

第三，對於同業客戶，《辦法》按照巴塞爾委員會監管要求，規定其風險暴露不得超過一級資本25%。考慮到部分銀行同業風險暴露超過了《辦法》規定的監管標準，《辦法》對同業客戶風險暴露設置了三年過渡期。商業銀行可在過渡期內逐步調整業務模式、分散同業資產、擴展客戶羣體，而無需簡單壓降同業業務總體規模。

四、大額風險暴露覆蓋銀行哪些業務？

銀行承擔信用風險的所有授信業務均納入大額風險暴露監管框架，具體包括六大類：一是貸款、投資債券、存放同業等表內授信業務；二是資產管理產品或資產證券化產品投資業務；三是債券、股票及其衍生工具交易；四是場外衍生工具、證券融資交易；五是擔保、承諾等表外業務；六是按照實質重於形式原則，信用風險由商業銀行承擔的其它業務。

根據不同業務的經營模式和實際特點，《辦法》對各類業務的風險暴露計算方法作出了詳細規定。

五、《商業銀行大額風險暴露管理辦法》對銀行大額風險暴露管理提出了哪些新要求？

《辦法》除了規定大額風險暴露量化監管標準，還針對商業銀行大額風險暴露管理提出了四個方面的要求。一是建立和完善大額風險暴露管理組織架構，明確董事會、高級管理層、相關部門管理職責，構建相互銜接、有效制衡的運行機制。二是制定並定期修訂大額風險暴露管理制度，及時報監管部門備案。三是按照大額風險暴露監管要求，結合本行實際情況，設定大額風險暴露內部限額，並持續監測、預警和控制。四是加強信息系統建設，持續收集相關數據信息，有效支持大額風險暴露管理。

六、實施《商業銀行大額風險暴露管理辦法》會產生哪些影響？

《辦法》實施有助於防範系統性金融風險，提升金融服務的質效。《辦法》根據國內銀行實際，參考國際監管標準，規定了大額風險暴露監管標準和計算方法，對商業銀行加強大額風險暴露管理提出一整套安排和要求，有助於推動商業銀行提升集中度風險管理水平，降低客戶授信集中度，有效防控系統性風險。《辦法》提高了單家銀行對單個同業客戶風險暴露的監管要求，與當前治理同業亂象的政策導向一致，有助於引導銀行迴歸本源、專注主業，弱化對同業業務的依賴。《辦法》明確了單家銀行對單個企業/集團的授信總量上限，進一步規範銀行同業業務，有助於引導銀行將更多資金投向實體經濟，特別是改變授信過程中“搭便車”“壘大戶”等現象，提高中小企業信貸可獲得性，改善信貸資源配置效率。

中國銀監會關於《商業銀行大額風險暴露管理辦法（徵求意見稿）》公開徵求意見的公告

爲推動商業銀行加強大額風險暴露管理，有效防控集中度風險，中國銀監會起草了《商業銀行大額風險暴露管理辦法（徵求意見稿）》，現向社會公開徵求意見。公衆可以通過以下途徑反饋意見：

一、通過電子郵件將意見發送至：[email protected]

二、通過傳真將意見發送至：010-66299187

三、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區金融大街甲15號中國銀監會審慎規制局（郵編：100140），並請在信封上註明“商業銀行大額風險暴露管理辦法徵求意見”字樣。

意見反饋截止時間爲2018年2月4日。