申宏萬源保薦歐福蛋業IPO項目質量評級B級 承銷保薦佣金率較高
(一)公司基本情況
全稱:蘇州歐福蛋業股份有限公司
簡稱:歐福蛋業
代碼:839371.BJ
IPO申報日期:2022年6月30日
上市日期:2023年1月18日
上市板塊:北交所
所屬行業:農副食品加工業(證監會行業2012年版)
IPO保薦機構:申萬宏源
保薦代表人:刁陽炫,施山旭
IPO承銷商:申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司
IPO律師:上海市錦天城律師事務所
IPO審計機構:天職國際會計師事務所(特殊普通合夥)
(二)執業評價情況
(1)信披情況
採購模式披露不充分;保薦機構、發行人律師、申報會計師被要求對關聯交易信息披露的完整性、是否存在關聯交易非關聯化的情形、是否存在關聯方或前關聯方代發行人承擔成本、費用的情形等進行充分覈查並發表意見;被要求說明報告期內主要供應商的情況。
(2)監管處罰情況:不扣分
報告期內,發行人及其子公司共受到3項行政處罰。
(3)輿論監督:不扣分
(4)上市週期
2023年度已上市A股企業從申報到上市的平均天數爲487.83天,歐福蛋業的上市週期是202天,低於整體均值。
(5)是否多次申報:不屬於,不扣分
(6)發行費用及發行費用率
歐福蛋業的承銷及保薦費用爲1037.44萬元,承銷保薦佣金率爲8.02%,高於整體平均數6.35%,高於保薦人申宏萬源2023年度IPO承銷項目平均佣金率6.47%。
(7)上市首日表現
上市首日股價較發行價格上漲69.60%。
(8)上市三個月表現
上市三個月股價較發行價格上漲31.20%。
(9)發行市盈率
歐福蛋業的發行市盈率爲24.09倍,行業均數34.32倍,公司低於行業均值29.81%。
(10)實際募資比例
預計募資1.29億元,實際募資1.29億元,超募比例0.25%。
(11)上市後短期業績表現
2023年,公司營業收入較上一年度同比增加8.94%,歸母淨利潤較上一年度同比增加20.56%,扣非歸母淨利潤較上一年度同比增加22.27%。
(三)總得分情況
歐福蛋業IPO項目總得分爲86分,分類B級。影響歐福蛋業評分的負面因素是:公司信披質量有待提高,發行費用率較高。這綜合表明,雖然公司短期內業績表現較好,但信披質量有待提高,建議投資者關注其業績表現背後的真實性。