記者|張曉雲

12月29日，安信信託（ST安信，600816.SH）發佈關於部分待和解債務受償確認及豁免事項公告稱，公司已與信託保障基金達成債務和解，本次完成和解的待和解債務總額合計55.24億元，其中包括本金36.5億元，2021年7月23日前的利息10.7億元，以及2021年7月23日後計提利息8.04億元，相關債權債務關係已解除，公司後續不再就該部分待和解債務承擔任何還款義務。

安信信託表示，鑑於中國信託業保障基金有限責任公司目前是公司的第一大股東，上述債務和解事項將適用權益性交易的有關會計處理的規定，相關債務重組利得將計入資本公積，不會對當期損益產生影響。

安信信託表示，本次部分待和解債務受償確認及豁免事項與信託保障基金的其他待和解債務、公司的非公開發行事項相互獨立，不互爲前提條件。

今年9月，上海國之傑持有的安信信託14.55億股股份經歷了3次流拍後，正式劃轉給信保基金公司，以抵償上海國之傑對信保基金公司所負債務42.63億元，信保基金公司因此成爲安信信託第一大股東，持股比例爲26.6%。

公告稱，2019年，安信信託向信託保障基金申請流動性支持，雙方簽署了編號分別爲“基金-C-2019-003”、“基金-C-2019-004”、“基金-C-2019-005”、“基金-C-2019-006”的四份《流動性支持協議》，信託保障基金共向公司提供了44.5億元本金的流動支持資金。

2021年7月23日，公司與信託保障基金就上述流動性支持債務達成和解，並簽署《債務和解協議》。根據《債務和解協議》約定：

（1）公司相對於信託保障基金存在44.5億元本金和13.08億元利息的待和解債務（截至2021年7月23日，此後可根據《債務和解協議》暫停計算資金佔用費、違約金）。

（2）信託保障基金通過司法拍賣、司法抵債或者其他適當程序取得14.55億股票全部權利，另外再分別取得4.45億和3.55億資金還款後，債務和解完成。

（3）償債條件分別滿足後，公司可以向信託保障基金申請豁免相應待和解債務。

（4）若債務和解失敗，待和解債務繼續有效，現存融資文件項下的本金、資金佔用費、違約金及費用等債權繼續持續計算，暫停計算部分恢復計算。

2022年12月27日，安信信託與信託保障基金簽署了《債務和解協議之補充協議》。

公告稱，鑑於《債務和解協議》中有和解失敗約定，安信信託爲客觀真實反映財務狀況，遵循謹慎性原則，於2021年7月23日後對於未完成債務和解的44.5億債務本金仍按期計提利息。本次債務抵償確認前，公司尚欠信託保障基金的債務共計67.56億元，其中本金44.5億元、2021年7月23日前資金佔用費及違約金等利息（以下合稱“利息”）13.08億元、2021年7月23日後利息9.98億元。

2022年9月，《債務和解協議》中所涉14.55億股安信信託股份的全部權利轉移給了信託保障基金，司法判決抵償公司所負債務人民幣42.63億元，股票已於2022年9月19日過戶至信託保障基金證券賬戶。公司根據《債務和解協議》，已具備向信託保障基金申請豁免相應待和解債務的權利。經與信託保障基金多次溝通，雙方同意可按已償還債務本金（44.5億借款本金扣除未來需資金還款的8億本金）比例進行償債確認。

2022年12月28日，安信信託收到信保基金《關於對安信信託商請確認受償以及豁免部分待和解債務的回函》，同意公司所商請的相關事項。對於債務和解總額55.24億元超過司法償債確認42.63億元部分的12.61億元，將構成公司的債務重組利得。

同時安信信託提醒道，對公司淨資產及損益的影響具體金額及會計處理最終需以會計師事務所年度審計結果爲準，敬請廣大投資者注意投資風險。

目前，安信信託的重組計劃還在進行中，重組方案於12月8日獲證監會受理。

此前2021年7月23日，安信信託發佈公告稱，擬向上海砥安非公開發行股票，發行價格爲2.06元/股，募集資金不超過90.13億元，扣除相關發行費用後，全部用於充實公司資本金。本次非公開發行完成後，上海砥安將持有安信信託44.44%股份。

該重組方案已獲得上海銀保監局批覆，並經過一次延期批覆，已獲證監會受理，尚待證監會覈准。

此外，12月25日晚間，ST安信公告稱，爲適應公司發展需要，公司擬將名稱由“安信信託股份有限公司”變更爲“建元信託股份有限公司”，證券簡稱擬變更爲“建元信託（ST建元）”，證券代碼“600816”保持不變。

責任編輯：劉萬里 SF014